¶ Cálculo Folha Complementar – Diferença de Salário
Esta Rotina é utilizada para calcular folhas complementares referentes as diferenças de salários e diferença de valores não pagos na folha original.
Sempre que a complementar for de diferença, deve-se reabrir os períodos de cálculos a serem complementados e todos os posteriores a ele, enviando o evento S-1298 – Reabertura dos Eventos Periódicos.
¶ Período de Cálculo
Menu: Cálculo \ Período de Cálculo
Para inserir novo período, clique em F3, definir o número do período. O sistema irá sugerir a sequência da numeração com base no último período existente.
Tipo de cálculo: selecionar o tipo 07 – Folha Complementar.
Período do cálculo Complementar: selecionar o período de cálculo que será complementado.
Tipo dos Descontos: Deve ser utilizada a opção Diferença da Folha: Quando configurada esta opção, o sistema irá calcular os impostos referentes a folha complementar e serão recolhidos com o código principal, ou gerados em uma guia específica para este cálculo.
Datas de pagamentos: A data que será pago as diferenças da complementar.
Para avançar nos campos tecle ENTER. Para salvar clique tecle F4.
¶ Diferença de Salário
Se a diferença a ser paga é referente a diferença salarial, precisamos fazer um reajuste Menu: Funcionários \ Históricos \ Salário \ Salário:
¶ Diferença de Eventos Variáveis
Caso a diferença a ser paga se refere a eventos variáveis, os mesmos podem ser lançados no Menu: Calculo \ Eventos Variáveis \ Eventos Variáveis \ Funcionários \ Eventos:
Se o evento não foi pago na folha mensal, basta lançar o evento com seu valor ou quantidade de horas que o sistema ira calcular evento na folha complementar com seu respectivo valor.
Caso o evento tenha sido pago com valor incorreto na folha mensal e é preciso complementar, deve ser lançado o evento com o valor integral, para que o sistema calcule apenas a diferença a ser paga para o funcionário.
Exemplo: na folha mensal foi pago 5 horas no evento 35 – Horas Extras 50% Diurnas, sendo que o correto seria pagar 10:00, na folha complementar precisamos lançar 10:00 no evento 35 – Horas Extras 50% Diurnas, dessa forma o sistema ira retornar o valor referente as 05:00 não pagas na folha mensal.
¶ Cálculo Folha
Para efetuar o cálculo da folha complementar, precisamos acessar:
Menu: Cálculo \ Cálculo
Para executar o cálculo e gerar efetivamente os valores das folhas complementares tecle F9.
¶ Cálculo GPS
Feito isso já pode-se calcular o INSS referente a folha complementar:
Menu: Impostos \ INSS \ Cálculo GPS
Para executar o cálculo e gerar efetivamente os valores de INSS referente a folhas complementares, precisamos cuidar os campos acima:
Data inicial: Deve ser informado a data referente ao primeiro mês que estamos complementando.
Data final: Deve ser informado a data referente ao último mês que estamos complementando.
Tipo GPS: É necessário marcar a opção Folha Complementar – Diferença de Salário.
Período de cálculo: Selecionar o período de cálculo complementar, criado anteriormente.
Posteriormente executar o cálculo da guia através da tecla F9.
¶ Sefip
Posteriormente precisamos retificar a Sefip referente a competência que estamos complementando:
Menu: Arquivos \ Sefip
Competência: Competência complementada;
Tipo do Arquivo: Normal;
Imposto: será o mesmo utilizado na Gfip normal (115, 150 ou 155).
Modalidade do Arquivo: Branco - Recolhimento ao FGTS e Declaração à Previdência.
Dessa forma todos os funcionários serão levados para a Sefip,
- Os funcionários que não possuem folha complementar, devem ficar na modalidade 09;
- Os funcionários que possuem folha complementar precisa alterar os seguintes campos:
Remuneração sem 13º: informar somente a remuneração correspondente a folha complementar;
Se houver complemento de 13º será necessário alterar o campo 13º: informando somente a remuneração de 13º correspondente a folha complementar
Remuneração complementar para o FGTS: marcar a opção: SIM
Base calculo Previdência Social: informar a remuneração mensal + a remuneração complementar.
Essa Sefip retificadora ira gerar somente a diferença de FGTS a recolher, o INSS não ira gerar guia parcial.
Posteriormente é necessário gerar e enviar uma Sefip com todos os funcionários na modalidade 09, com o valor total (folha normal + folha complementar) para que a informação fique correta na previdência social.
¶ eSocial
Para o eSocial devem ser enviados os eventos S-1200 retificadores dos funcionários que tem complementar e fechar o período enviando o evento S-1299.
¶ Relatórios
Para as conferências temos os relatórios:
Menu: Relatório \ Calculo \ Relação de cálculo \ Geral;
Relatório \ Impostos \ INSS \ GPS \ Demonstrativo de INSS (Resumido).