¶ Crédito CIAP Automatizado - ICMS/PR
Para o ICMS/PR, ao iniciar uma nova opção com o parâmetro Utilizar Códigos Ajuste SPED = Automatizado, passa a estar disponível uma forma mais eficiente e precisa de realizar a parametrização e apuração do Crédito do CIAP.
O acesso à rotina se dá pelo seguinte caminho: Obrigações > ICMS > PR > Optante pelo ICMS/PR.
Para os estabelecimentos cadastrados na UF do Paraná, ao utilizar a nova opção de “Automatização dos Códigos de Ajuste SPED” em conjunto com a escolha do “Período de Apuração do CIAP” — seja Junto com ICMS ou Final do Mês — o campo Ajuste SPED será habilitado para configuração.
Isso permite a associação do código de Ajuste correspondente da Tabela 5.1.1, possibilitando a criação automática do lançamento na apuração dos Impostos Estaduais, com base no Crédito do CIAP do período de apuração.
O campo Ajuste SPED estará sempre atualizado para receber novos códigos, de acordo com as constantes atualizações realizadas pela Receita Estadual do Paraná.
¶ Recomendações de preenchimento:
- Ajuste SPED: PR020021 - ICMS; Outros créditos; Ativo imobilizado - CIAP
Lembre-se sempre de validar qual o Ajuste SPED da tabela 5.1.1 estará em vigência no momento da apuração e realize a adequação na rotina de Optante pelo ICMS/PR.
¶ Detalhes da Apuração com Crédito de CIAP
Com a opção ativa e havendo crédito do CIAP no período, no momento em que for executada a rotina Apuração Impostos Estaduais o sistema automaticamente criará um lançamento em Outras Operações com o total do Crédito do CIAP com os seguintes detalhes:
- Operação: 410008 - Outros Créditos
- Data de Lançamento: último dia do mês em questão
- Ajuste do SPED: conforme definido na Opção
- Valor: Resultado do Crédito do CIAP se houver
- Observação: Crédito CIAP
⚠️Importante!
Demais configurações do CIAP e Cadastro dos Bens não sofreram modificações.
¶ Outras Operações ICMS/PR
Com a Apuração dos Impostos, o lançamento será gerado automaticamente em Outras Operações.
Para acessar a rotina, siga o caminho: Obrigações > ICMS > PR > Outras Operações.
Observações:
- Ao realizar a limpeza da apuração, os lançamentos gerados automaticamente serão excluídos.
- A opção do CIAP em Impostos > Estaduais > CIAP deve estar cadastrada com a Forma de Controle = Automático.
Dessa forma, é possível visualizar o resultado do Crédito CIAP antes da geração do arquivo SPED, garantindo:
- Cálculo preciso e automático;
- Registro fiscal correto;
- Conformidade com as obrigações tributárias vigentes no estado do Paraná.