¶ Como realizar os lançamentos de antecipação para a DeSTDA?
A DeSTDA é uma declaração mensal que reúne informações de Substituição Tributária, Diferencial de Alíquotas e Antecipação Tributária, referente aos fatos geradores ocorridos a partir de 01 de janeiro de 2016. O preenchimento e a transmissão são realizados por meio do aplicativo SEDIF-SN (Sistema Eletrônico de Documentos e Informações Fiscais do Simples Nacional).
¶ Lançamentos de antecipação
No sistema Questor, os lançamentos de antecipação tributária são realizados na tela de Substituição Tributária, sendo obrigatório definir o Código de Antecipação diretamente no lançamento.
O procedimento varia conforme o tipo de antecipação: com encerramento ou sem encerramento da fase de tributação.
¶ Antecipação com Encerramento da Fase de Tributação:
Para realizar o lançamento da antecipação com encerramento da fase de tributação, acesse a rotina: Movimentos > Entradas > Substituição Tributária.
Preencha as informações do documento fiscal e informe o Código de Antecipação correspondente.
¶ Lançamento em lote (opcional)
Caso deseje realizar o preenchimento de forma automatizada, configure as regras de Antecipação Parcial na rotina: Utilitários > Cálculo de Regras Complementares e Substituição Tributária.
¶ Código de antecipação
Em ambas as rotinas, informe o seguinte código:
- Antecipação Tributária com MVA (Margem de Valor Agregado), efetuada pelo destinatário, encerrando a fase de tributação
Após o lançamento e a apuração, ao gerar o arquivo SEDIF-SN (DeSTDA), os valores serão transportados automaticamente para o campo correspondente da declaração.
¶ Antecipação sem Encerramento da Fase de Tributação:
Para a antecipação sem encerramento da fase de tributação, realize o lançamento na rotina: Movimentos > Entradas > Substituição Tributária.
Informe o seguinte Código de Antecipação:
- Antecipação Tributária com MVA (Margem de Valor Agregado), efetuada pelo destinatário, sem encerrar a fase de tributação
Após a apuração e a geração do arquivo SEDIF-SN (DeSTDA), os valores também serão levados automaticamente para o campo correto da declaração.
