¶ Como Visualizar o Plano de Contas Padrão?
Assista ao vídeo ou acompanhe o passo a passo abaixo!
Quando o Plano de Contas Padrão estiver definido na Configuração da Empresa, o usuário pode visualizar e gerenciar o mesmo pela rotina: Operações > Contabilidade > Plano de Contas > Plano Padrão > Plano de Contas Padrão.
Ao acessar a rotina, o Plano de Contas Padrão será exibido com todas as contas cadastradas, permitindo a consulta e a manutenção das informações.
Para incluir uma nova conta no Plano de Contas Padrão, utilize o ícone “Novo”. representado pelo sinal de +.
O sistema disponibiliza os seguintes campos para preenchimento:
- Plano Padrão: Informe o código do Plano de Contas Padrão no qual a conta será cadastrada ou alterada.
- Conta Padrão: Informe o código da conta contábil que deseja cadastrar. Este código será utilizado nos lançamentos contábeis. O sistema sugerirá automaticamente o próximo código sequencial disponível, porém é possível alterá-lo, desde que esteja dentro do limite definido para o Plano Padrão, conforme parametrização na Configuração da Empresa.
- Tipo: Informe o tipo da conta, podendo ser Sintética ou Analítica. Contas do tipo sintética (conta título) não permitem lançamentos, sendo utilizadas apenas para agrupamento e totalização.
- Classificação: Informe a classificação contábil da conta. Essa classificação é utilizada pelo sistema para totalização dos relatórios contábeis e ordenação do Plano de Contas.
- Descrição: Informe a descrição da conta contábil, que será utilizada para identificação nos lançamentos e relatórios.
Na aba Conta Contábil, estão disponíveis os seguintes campos para configuração:
- Tipo Cálculo: Informe como será realizado o cálculo do valor da conta. As opções disponíveis são:
- Normal: O sistema demonstrará os valores lançados diretamente na conta. Caso seja uma conta sintética, serão somados os valores das contas analíticas vinculadas.
- Calculada: Ao selecionar esta opção, o sistema exibirá uma aba adicional para que o usuário informe quais contas irão compor o valor apresentado nesta conta.
- Entra no Balanço: Selecione se a conta será demonstrada no balanço patrimonial. As opções são:
- Sim;
- Não Exibir, mas Calcular Valores;
- Não Exibir e Não Calcular Valores;
- Não Se Aplica.
- Natureza Saldo: Informe a natureza do saldo da conta contábil, podendo ser Débito ou Crédito.
- Controle Saldo: Define se o sistema realizará controle sobre o saldo da conta, emitindo avisos quando o saldo estiver diferente da natureza definida. As opções são:
- Diário: O sistema verificará diariamente se o saldo final da conta está de acordo com a natureza informada.
- Exemplo: A conta Caixa não pode apresentar saldo credor; caso isso ocorra, o sistema emitirá um aviso.
- Mensal: O controle será realizado considerando o saldo mensal da conta.
- Não Controla: Nenhum controle de saldo será realizado para a conta.
- Diário: O sistema verificará diariamente se o saldo final da conta está de acordo com a natureza informada.
- Tipo Cotação: Informe o tipo de cotação que será utilizado. Esta configuração será aplicada tanto nos lançamentos contábeis manuais quanto na rotina de geração de lançamentos de períodos retroativos, quando não informada a moeda funcional. As opções são:
- Compra: Será utilizada a cotação de compra da moeda referente à data do lançamento contábil.
- Venda: Será utilizada a cotação de venda da moeda referente à data do lançamento contábil.
- Não Se Aplica: Nenhuma cotação será considerada no lançamento.
- Cotação: Informe a forma de cotação que será utilizada nas rotinas de geração de lançamentos retroativos e quando não houver lançamento da moeda funcional. As opções são:
- Cotação do Dia: Utiliza a cotação da data do lançamento contábil.
- Mensal: Calcula a média com base no mês de referência do lançamento contábil.
- Cotação Pela Média: Calcula a média considerando a data inicial e final da rotina de geração de lançamentos retroativos.
- Bimestral: Calcula a média com base no bimestre de referência do lançamento contábil.
- Trimestral: Calcula a média com base no trimestre de referência do lançamento contábil.
- Quadrimestral: Calcula a média com base no quadrimestre de referência do lançamento contábil.
- Semestral: Calcula a média com base no semestre de referência.
- Anual: Calcula a média com base no ano de referência.
- Final: Utiliza a cotação da data final da rotina de lançamentos retroativos.
- Não se Aplica: A conta não utilizará nenhuma das regras de cotação acima.
- Controle Patrimonial: Indique se a conta fará parte do controle do Ativo Imobilizado, Patrimônio Líquido ou Ativo Biológico, quando utilizado o módulo de Imobilizado.
- Sim: A conta será controlada pelo módulo patrimonial.
- Não: A conta será ignorada pelo módulo.
- A opção Ativo Biológico deve ser utilizada para contas que necessitam de controle específico de ativos biológicos, permitindo o acompanhamento por fases no módulo patrimonial.
- Natureza Conta Imobilizado: Informe a natureza da conta de imobilizado, podendo ser Débito ou Crédito.
- Tipo Encargo: Define como o encargo será apurado no módulo de imobilizado. As opções são:
- Nenhum;
- Depreciação;
- Amortização;
- Exaustão.
- Taxa Encargo: Informe a taxa anual do encargo para a conta. Essa taxa poderá ser alterada individualmente por item no cadastro do imobilizado.
Exemplo: Para a conta Móveis e Utensílios, a legislação permite taxa anual de 10,00%. - Limite Encargo: Informe o limite percentual para cálculo do encargo da conta. Quando atingido, o módulo de imobilizado interromperá o cálculo.
Exemplo: Para depreciar até 100% do valor do item, informe 100,00. - Apelido Conta: Informe um apelido para a conta contábil. Esse apelido pode substituir o código reduzido da conta nas operações internas do sistema, como lançamentos, consultas e seleções.
- Exemplo:
- Conta Caixa → CX.
- Conta Caixa Econômica Federal → CEF.
- Exemplo:
Durante o lançamento contábil, o usuário poderá informar tanto o código reduzido quanto o apelido da conta.
Feito o preenchimento, clique em “Salvar”.
Ao realizar qualquer alteração ou inclusão no plano de contas padrão, é necessário realizar a atualização do plano, para saber como executar a rotina, acesse o manual: Como Visualizar o Plano de Contas Padrão?
Observação: Uma vez realizada a alteração de alguma informação no Plano de Contas Padrão, a mesma será replicada para todas as empresas que utilizarem a mesma numeração de Plano na Configuração da Empresa.
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