¶ Lançamentos da Tabela 5.2 - Valores Declaratórios ICMS/AM
Na rotina de Outras Operações, para cada Operação selecionada, será necessário informar um tipo de Tabela SPED e um código de Ajuste SPED. Abaixo, demonstramos as combinações necessárias para que os Registro SPED E115 e 1925 sejam corretamente gerados com base na Tabela SPED 5.2.
¶ Tabela SPED 5.2 - Tabela de Informações Adicionais da Apuração - Valores Declaratórios - AM
Os códigos de ajuste presentes na Tabela SPED 5.2 são utilizados exclusivamente para declarar valores nos Registros SPED E115 ou 1925. É importante ressaltar que esses lançamentos não impactam na apuração do imposto, sendo considerados apenas valores declaratórios.
¶ Geração do Registro E115
Para que um lançamento realizado na rotina de Outras Operações seja escriturado no Registro E115 do SPED Fiscal, deverá seguir a seguinte configuração:
- Operação:
130034 - Informações Adicionais - Valores Declaratórios - E115 - Tabela SPED:
5.2 - Código de Ajuste SPED: Informar um código válido da Tabela SPED 5.2
Observação: Os lançamentos com códigos da Tabela 5.2 são exclusivamente informativos e não afetam a apuração fiscal.
¶ Exemplo de Lançamento no Sistema:
¶ Exemplo de Lançamento no SPED Fiscal:
¶ Geração do Registro 1925
Para que um lançamento realizado na rotina de Outras Operações seja escriturado no Registro 1925 do SPED Fiscal, separado por Sub Apuração, deverá seguir a seguinte configuração:
- Operação:
130035 - Informações Adicionais - Valores Declaratórios - 1925 - Tabela SPED:
5.2 - Código de Ajuste SPED: Informe um código válido da Tabela SPED 5.2
- Indicador de Sub Apuração: Informe o indicador correspondente à sub apuração desejada, onde o lançamento será gerado no SPED Fiscal.
Observação: Assim como no Registro E115, os lançamentos com códigos da Tabela SPED 5.2 no Registro 1925 não impactam a apuração, servindo apenas como valores declaratórios.
¶ Exemplo de Lançamento no Sistema:
No sistema, o lançamento é configurado de forma a simular a geração no SPED Fiscal com Sub Apuração 6.
¶ Exemplo de Lançamento no SPED Fiscal:
