¶ Como Configurar a Contabilização dos Impostos?
Após ter sido efetuada a configuração da filial e a configuração das tabelas contábeis, será definida a forma de Contabilização dos Impostos para a integração contábil.
Existem três formas de realizar a configuração da integração contábil dos impostos, sendo:
- Impostos Federais
- Impostos por Operação
- Impostos por Naturezas
¶ 1 - Configuração dos Impostos Federais:
Método é utilizado para contabilizar os impostos federais quando estes são apurados, sendo eles, PIS/COFINS, IRPJ, CSLL, IPI, Contribuição Previdenciária e Simples Nacional. Nesta forma de contabilização é informando o código de imposto e a variação do mesmo (os mesmos códigos configurados na opção do imposto), e a respectiva tabela contábil. Ao efetuar a apuração do imposto, os valores são lançados na contabilidade conforme a configuração efetuada para a tabela contábil atribuída.
Imposto: Informar o código do imposto;
Variação Imposto: Informar a variação do imposto selecionado;
Tabela Contábil Imposto: Informar a tabela contábil para ser efetuada a contabilização;
Observação: Esta forma de contabilização, contabiliza apenas o imposto que será recolhido, a regra da tabela contábil deverá ser “vlrContabil”.
¶ 2 - Configuração dos Impostos por Operação
Método é utilizado para contabilizar os impostos por operação, dependendo da opção de imposto da empresa, sendo possível editar a contabilização da empresa conforme a necessidade. Por exemplo: ao selecionar a EFD Contribuições, é possível selecionar as devidas Tabelas Contábeis e contabilizar os valores apurados em cada linha da apuração, como os valores dos Retidos na Fonte e o total de PIS e COFINS devido no mês.
Grupo Operação: Selecionar o imposto para efetuar a configuração das tabelas contábeis e executar.
Executar para o sistema gerar os campos e na sequência, informar as tabelas contábeis para a situação desejada.
Observação: Para esta forma de contabilização, indica-se a visualização do demonstrativo de apuração do imposto para verificação das linhas e assim configurar a linha com o valor que desejar contabilizar.
Observação: As tabelas contábeis utilizadas para a configuração da contabilização por Impostos Por Operação devem ser tabelas com, pelo menos, duas partidas contábeis cada (débito e crédito), utilizando regra de lançamento "vlrContabil".
¶ 3 - Configuração dos Impostos por Natureza
Método é utilizado para contabilizar os valores por natureza (CFOP), podendo também ser efetuada a configuração através rotina em Cadastros / Naturezas / Código Fiscal de Operação (CFOP). Nesta rotina é determinado que os impostos serão gerados a partir dos lançamentos das Notas Fiscais, ou seja, ao contrário das demais opções que totalizam os valores. Neste caso seriam detalhados os valores a cada documento. Por exemplo: ao selecionar a natureza 5102 e, na opção de ICMS, seja informada a sua respectiva tabela de contabilização de ICMS, quando forem lançados notas fiscais utilizando a natureza 5102, o débito será gerado automaticamente e lançado na contabilidade, conforme a tabela configurada na natureza.
Tipo do Imposto: Informar o tipo do imposto para configuração.
Natureza: Informar a natureza para configurar especificamente a natureza informada ou não informar nenhuma natureza para o sistema exibir a lista completa de naturezas para configuração.
Para efetuar a configuração pela natureza também poderá ser utilizado o menu Cadastros / Naturezas / Código Fiscal de Operação (CFOP). Esta tela tem 3 abas de configurações, sendo:
¶ Apurações de Impostos e Contabilização — Informar as tabelas contábeis para cada imposto.
¶ Apurações de Impostos Retidos na Fonte e Contabilização — Informar as tabelas contábeis para cada imposto.
¶ Outros — Informar as demais configurações da natureza e a tabela contábil para contabilizar o valor do documento.
Observação: É importante selecionar apenas um método para a contabilização do imposto. Caso seja configurado mais do que um método para a contabilização, ocorrerá duplicação de lançamentos contábeis ao executar a rotina de Contabilização dos Impostos.