¶ Rotina de Auditoria Incidências IRRF X DIRF
¶ 1. Introdução
A nova funcionalidade de Auditoria do Imposto de Renda com a DIRF foi desenvolvida para facilitar o envio da DIRF e das informações da DIRF para o eSocial. Com a substituição da DIRF a partir da competência de janeiro de 2025, essa ferramenta se torna essencial para garantir a consistência e a conformidade dos dados fiscais e trabalhistas.
A seguir, explicamos como acessá-la e utilizá-la de maneira eficiente.
¶ 2. Como Acessar a Auditoria
- Navegue até o menu Obrigações\Folha de Pagamento - eSocial
- Acesse o menu: Área de Trabalho eSocial, escolha a opção Facilitadores > Auditorias > Auditoria Incidências IRRF X DIRF.
¶ 3. Funcionalidades Principais
A Auditoria IRRF versus DIRF oferece as seguintes abas de trabalho:
- Todos: Apresenta todos os eventos cadastrados na base, permitindo a visualização detalhada.
- Revisar: Exibe os eventos que precisam de ajustes, indicando inconsistências entre o local DIRF e a incidência do eSocial.
- Auditados: Lista os eventos que já foram revisados e ajustados ou que estavam corretos desde o início da auditoria.
¶ 4. Como Realizar Ajustes
- Selecionar o Evento: Localize o evento desejado e clique em Ações para ajustá-lo.
2. Ajustar os Campos: Altere o local DIRF/Informe e/ou a incidência Tributária para o IRRF, conforme necessário.
3. Salvar Ajustes: Salve as alterações realizadas. O evento ficará no status de Revisar.
Importante: Ao salvar o sistema apresenta mensagem ‘Foram encontrados registros com a mesma diferença, deseja replicar esta alteração para todos eles’.
- Sim: Todos os eventos com a mesma situação, serão alterados.
- Não: Pode avaliar e ajustar manualmente uma a um.
4. Persistir: O sistema refaz a consulta automaticamente para verificar a compatibilidade entre o local DIRF e a incidência do Imposto de Renda.
5. Gerar Transação: Caso o local do IRRF seja alterado, o sistema gera a transação S-1010 para o eSocial.
¶ 5. Reverter Auditoria
Após fazer os ajustes, tiver a necessidade de reverter, Localize o evento desejado e clique em Ações e depois no botão ‘Reverter’ que as alterações feitas serão revertidas.
¶ 6. Validação Final
Depois de ajustar e salvar as alterações:
- O sistema verifica automaticamente se os eventos estão coerentes.
- Eventos compatíveis passam para o status de Auditados.
- Os ajustes realizados garantem que os eventos estejam prontos para o envio ao eSocial e também atendam às exigências da DIRF.
¶ 7. Benefícios da Ferramenta
- Agilidade: Automatiza a verificação e ajustes necessários.
- Segurança: Garante a conformidade dos eventos com as regras fiscais e trabalhistas.
- Integração: Envia automaticamente as informações ajustadas ao eSocial.
Com essa nova funcionalidade, é possível assegurar a consistência dos dados e evitar problemas na transição da DIRF para o eSocial.