¶ Rotina de Auditoria Incidências IRRF X DIRF
¶ 1. Introdução
A nova funcionalidade de Auditoria do Imposto de Renda com a DIRF foi desenvolvida para facilitar o envio da DIRF e das informações da DIRF para o eSocial. Com a substituição da DIRF a partir da competência de janeiro de 2025, essa ferramenta se torna essencial para garantir a consistência e a conformidade dos dados fiscais e trabalhistas.
A seguir, explicamos como acessá-la e utilizá-la de maneira eficiente.
¶ 2. Como Acessar a Auditoria
- Navegue até o menu Obrigações > Folha de Pagamento - eSocial
- Acesse o menu: Área de Trabalho eSocial, escolha a opção Facilitadores > Auditorias > Auditoria Incidências IRRF X DIRF.
¶ 3. Funcionalidades Principais
Os campos Eventos, Descrição, Tipo Evento e Incidência Tributária Atual: São campos de visualização e retornam conforme está o cadastro atual do evento no sistema.
Incidência Tributária Sugerida: Incidência ajustada conforme regra para o evento, que pode ser ajustado ou ser efetivado o ajuste.
Observação: trará a regra do campo de acordo com incidência sugerida.
¶ Auditoria IRRF x DIRF oferece as seguintes abas de trabalho:
- Todos: Apresenta todos os eventos cadastrados na base, permitindo a visualização detalhada.
- Revisar: Exibe os eventos que estão inconsistentes a incidência de IR de acordo com a regra dos eventos bases ou incidência Questor x eSocial.
- Auditados: Lista os eventos que já foram revisados e ajustados ou que estavam corretos desde o início da auditoria.
¶ 4. Como Realizar Ajustes
- Ao acessar a tela a primeira vez, clique para 'Reconsultar os eventos' e o sistema irá revisar os cadastro da base.
A auditoria já apresentará a incidência corrigida como sugestão na coluna “Incidência Tributária Sugerida”. Caso seja necessário realizar algum ajuste, a alteração pode ser feita nessa mesma coluna.
Após realizar os ajustes necessários, clique em “Persistir ” para efetivar as alterações.
Gerar Transação: Após gravar os eventos que estava em 'Revisar' será gravada a alteração do evento e gerado uma nova S-1010 com validade de 01/2025.
¶ 5. Validação Final
Depois de ajustar e salvar as alterações:
- O sistema verifica automaticamente se os eventos estão coerentes.
- Eventos compatíveis passam para o status de Auditados.
- Os ajustes realizados garantem que os eventos estejam prontos para o envio ao eSocial e também atendam às exigências da DIRF.
¶ 6. Benefícios da Ferramenta
- Agilidade: Automatiza a verificação e ajustes necessários.
- Segurança: Garante a conformidade dos eventos com as regras fiscais e trabalhistas.
- Integração: Envia automaticamente as informações ajustadas ao eSocial.
Com essa nova funcionalidade, é possível assegurar a consistência dos dados e evitar problemas na transição da DIRF para o eSocial.