¶ Como realizar Pagamentos de Empréstimos e Financiamentos?
A rotina de Pagamentos é utilizada para registrar as baixas das parcelas geradas a partir de contratos de empréstimos e financiamentos, gerando os respectivos lançamentos contábeis de cada etapa do ciclo: contratação, provisões de curto prazo e quitação das parcelas mensais. Por ser um processo contínuo, deve ser acessada sempre que houver pagamentos a registrar.
Para utilizar a rotina, navegue até o caminho indicado: Operações > Conciliações > Área de Trabalho Empréstimos e Financiamentos > Pagamentos.
¶ Filtros
Para listar as parcelas em tela, informe o período desejado nos campos de parâmetro disponíveis.
- Data Inicial: Data de início do período de consulta das parcelas.
- Data Final: Data de encerramento do período de consulta das parcelas.
Após informar o intervalo, o sistema lista na grid todas as parcelas correspondentes ao período definido.
¶ Fluxo de pagamento
O processo de pagamento segue uma sequência de etapas que deve ser respeitada para garantir a correta contabilização do contrato. As etapas abaixo descrevem a ordem recomendada de execução.
¶ 1. Pagamento da parcela do tipo Contratação
A primeira etapa consiste em quitar a parcela do tipo Contratação, que efetiva a integração do empréstimo e gera o lançamento contábil da entrada do recurso na conta bancária. Essa contabilização é realizada com base nas contas configuradas na tabela contábil do contrato, utilizando a variável vlrContabil.
No momento em que a baixa é gravada e a ação Gerar Lançamentos Contábeis é acionada, o sistema também gera automaticamente os seguintes lançamentos:
- Provisão de Juros a Longo Prazo, via variável
VlrProvJuroLongPrazo. - Encargos Contratuais, via variável
VlrEncargContrat. - IOF, via variável
VlrIOF. - Seguros, via variável
vlrSeguro.
⚠️ Atenção!
Para contratos com saldo devedor em andamento, ao registrar o acordo informe o saldo devedor atual e as datas de pagamento. Nos pagamentos relativos à parcela de contratação de empréstimos já em curso, não deve haver geração de lançamento contábil — o fluxo segue normalmente após essa etapa.
¶ 2. Geração da provisão de curto prazo
Antes de efetuar o pagamento das parcelas do tipo Empréstimo/Financiamento, é necessário provisionar as parcelas que competem ao curto prazo do contrato. Para isso, selecione as 12 parcelas vinculadas ao curto prazo, informe a data no campo Data Provisão Curto Prazo e clique em Gerar Lançamentos Contábeis.
Após a execução, a coluna Provisão Gerada na grid passará para o status Sim. Para cada parcela, serão gerados dois lançamentos contábeis na data informada:
- Provisão da parcela para o curto prazo, via variável
VlrProvParcCurtoPrazo. - Provisão do juro da parcela para o curto prazo, via variável
VlrProvJuroCurtoPrazo.
Também é possível informar uma data futura no campo de provisão, caso seja necessário gerar lançamentos antecipados.
¶ 3. Pagamento das parcelas do tipo Empréstimo/Financiamento
Com a provisão gerada, as parcelas mensais podem ser quitadas. A contabilização da quitação utiliza a variável VlrParcEmpFin nas contas de débito e crédito configuradas na tabela contábil.
Nas parcelas que possuírem valores de IOF e Seguros, os lançamentos correspondentes serão gerados pelas variáveis VlrIOF e vlrSeguro. No momento da baixa, o sistema também valida e contabiliza os seguintes valores, caso informados:
- Juros incorridos: variável
VlrJuro. - Multa por atraso: variável
vlrMulta. - Desconto concedido: variável
vlrDesc. - Apropriação da despesa de juros da parcela quitada: variável
VlrAproJuroEmp.
⚠️ Atenção!
Para parcelas do tipo Empréstimo/Financiamento, verifique a coluna Provisão Gerada antes de efetuar a baixa. Se o status estiver como Não, o sistema exibirá uma mensagem de impedimento e a quitação não será realizada.
¶ Quitação de parcelas
A rotina disponibiliza duas formas para registrar o pagamento das parcelas: em lote ou individualmente.
¶ Quitar em lote
Para quitar uma ou mais parcelas de forma simultânea, selecione as parcelas desejadas na grid e acione a opção Quitar Parcela. Uma mensagem de confirmação será exibida antes de processar a baixa. Os valores e a data utilizados serão exatamente os previstos no contrato. Após a confirmação, as parcelas retornam na grid com o status Quitado.
Caso seja necessário editar a data ou os valores antes da baixa, clique no ícone Editar na coluna de ações da grid. Um modal será aberto com os dados da parcela disponíveis para alteração.
¶ Quitar individualmente
Para registrar o pagamento de uma única parcela com edição manual dos dados, clique no ícone Editar na grid. No modal exibido, ajuste as informações necessárias e clique em Salvar para confirmar a baixa. A parcela retornará na grid com o status Quitado.
¶ Exclusão de pagamentos e lançamentos
A rotina oferece três ações distintas para exclusão, permitindo desfazer registros de pagamento ou lançamentos contábeis conforme a necessidade. Cada ação possui condições específicas para ser executada.
- Excluir Pagamento de Parcelas: Permite remover o registro de quitação de uma parcela já paga. A exclusão só é permitida quando os lançamentos contábeis de pagamento estiverem com situação Não. Caso contrário, uma mensagem de validação será exibida no canto inferior da tela indicando o impedimento.
- Excluir Lançamento Contábil — Pagamento: Permite excluir os lançamentos contábeis vinculados ao pagamento de uma parcela. Para a exclusão ser possível, a parcela deve estar com status Quitado e os lançamentos contábeis de pagamento devem estar com situação Sim. Se as condições não forem atendidas, o sistema exibirá uma mensagem de impedimento.
- Excluir Lançamento Contábil — Provisão: Permite remover os lançamentos contábeis de provisão de uma parcela. A exclusão é permitida somente quando a parcela estiver com status Aberto e os lançamentos contábeis de pagamento ainda não tiverem sido gerados (situação Não). Caso já existam lançamentos de pagamento gerados, o sistema exibirá uma mensagem de validação impedindo a exclusão.
¶ Gerar Lançamentos Contábeis
Com a parcela na situação Quitado, é possível acionar a geração dos lançamentos contábeis pelo botão Gerar Lançamentos Contábeis. O sistema processa os lançamentos automaticamente por meio de operação interna, com base nas variáveis configuradas na Tabela Contábil informada no cadastro do acordo. Ao retornar à grid, a coluna Lançamento Contábil será atualizada para Sim.
As variáveis disponíveis na Tabela Contábil para uso nos acordos são as listadas abaixo.
|
Variável |
Descrição |
|---|---|
|
vlrContabil |
|
|
VlrProvJuroLongPrazo |
|
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VlrProvParcCurtoPrazo |
|
|
VlrProvJuroCurtoPrazo |
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VlrParcEmpFin |
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VlrAproJuroEmp |
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VlrEncargContrat |
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vlrSeguro |
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VlrIOF |
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vlrDesc |
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vlrMulta |
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Vlrjuros |
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¶ Integração via Open Finance
Para usuários que utilizam o Open Finance, a rotina permite a baixa automática de todas as parcelas em aberto dos contratos previamente gerados. Ao acionar a opção Baixar via Open Finance, um modal será exibido para informar o período de referência. O sistema processará automaticamente todas as parcelas em aberto enquadradas no período informado.
Alguns aspectos importantes sobre o funcionamento desta integração estão descritos abaixo.
- Escopo do processamento: Não é possível selecionar contratos individualmente — o processamento considera todos os contratos com parcelas em aberno do período definido.
- Identificação da parcela: O sistema utiliza o ID do pagamento para identificar corretamente o número da parcela no momento da baixa.
- Diferença entre valor provisionado e valor pago: Quando o contrato possui taxas pós-fixadas, o valor apurado no momento da baixa pode diferir do valor provisionado anteriormente. O sistema registra essa diferença no campo Observações para conferência do usuário.
- Lançamentos contábeis: A baixa é realizada com base nas provisões existentes e, em seguida, os lançamentos contábeis correspondentes são gerados automaticamente.
- Execução posterior: A execução da rotina não é obrigatória para utilizar a ação de baixa. Ela pode ser executada posteriormente apenas para fins de conferência e validação.
Todos os detalhes do processo, incluindo eventuais divergências, podem ser consultados diretamente no treeview.