¶ Desoneração Empresas com Alocação (de Construção Civil)
Empresas com alocação para calcular a desoneração, é necessário configurar o porte da empresa com a opção “10-Contribuição Patronal Substituída Parcialmente pelo Faturamento (MP 540)”, conforme legislação aplicável para fatos geradores a partir de 01/04/2013.
As configurações devem ser realizadas em:
¶ Porte da Empresa
Menu: Configurações \ Configurador Inteligente aba Porte e Apuração
Inserir um novo histórico com a data de opção e selecionar a opção “10-Contribuição Patronal Substituída Parcialmente pelo Faturamento (MP 540)”.
¶ Compensação INSS
Menu: Configurações\Configurador Inteligente aba Empresa
Inserir a opção Sim no campo “Gerar Compensação GPS”
¶ Receitas Desoneração Folha Pagamento Base INSS
Menu: Configurações \ Receitas Desoneração Folha Pagamento Base INSS
Neste campo, informar a Receita Total que corresponde ao total das receitas da competência (oneradas e desoneradas) e informar a Receita Incidente, que corresponde ao total das receitas desoneradas da competência.
¶ Configurações de Alocação de Mão de Obra
As empresas que são de alocação de mão de obra e alocam funcionários em Outras Obras, também com desoneração, devem conferir as configurações das outras empresas.
Menu: Relatórios\Cálculo\Relação de Cálculo\Locação Funcionários
Listar o relatório acima para conferir quais são os códigos das Outras Empresas que possuem alocações de mão de obra no mês da competência do cálculo. E após, conferir as configurações dessas Outras Empresas.
¶ Cadastro das Outras Empresas
Menu: Terceiros\Outras Empresas\ Cadastros Outras Empresas
No cadastro da Outra Empresa, informar o Tipo de Inscrição como CNO, preencher o número do CNO e configurar o Porte Outra Empresa para “Contribuição Patronal Substituída Parcialmente pelo Faturamento” e informar o código da Atividade Econômica.
Importante: Para as obras que NÃO SÃO DESONERADAS, o campo “Porte Outra Empresa” deverá ser preenchido como “Não Optante”, assim o sistema irá calcular a parte patronal para esta empresa.
¶ Configuração Outras Empresas
Menu: Terceiros\Outras empresas \ Configurações Outras Empresas
No cadastro das Configurações da Outra Empresa, preencher os campos obrigatórios e de configuração da tabela GPS, e preencher o campo “Data de Opção pela Desoneração” com data igual ou posterior a data configurada pela opção pela desoneração da empresa no porte da empresa.
¶ Conferindo a data do Porte:
Acessar Menu: Configurações/Configurador Inteligente aba Porte e Apuração
Importante: Verificar a data do último histórico cadastrado.
¶ Configuração da GPS
Menu: Configurações\ Configurador Inteligente aba GPS
Realizar as conferências pertinentes aos códigos de recolhimento, FPAS e percentuais de cálculo, tanto da empresa quanto das Outras Empresas. Importante destacar que a configuração da GPS precisa estar configurada com o percentual de 20% no campo 'Percentual Empresa' para que a compensação referente a este percentual seja gerado.
Importante: A tabela GPS é vinculada no cálculo da empresa no Menu: Configurações/ Configurador Inteligente aba Filial. Em caso de dúvidas, consultar o Manual Específico de Configuração de GPS.
¶ Cálculo GPS
Menu: Impostos\INSS\Cálculo GPS
Após certificar-se que a folha de pagamento foi calculada após a realização da configuração, alocações de mão de obra e tabelas GPS das empresas envolvidas conferidas, o usuário deverá realizar o cálculo da GPS preenchendo os parâmetros da competência e o Tipo GPS a ser calculada.
¶ Relatórios de Conferência
Menu: Relatórios\Impostos\INSS\GPS\Demonstrativo INSS
¶ Compensação
Após realizar o cálculo da GPS, listar o arquivo para conferência.
Menu: Impostos\INSS\GPS\Compensação
A compensação do INSS gerada pela desoneração será demonstrada no campo “valor origem” com o parâmetro “Contribuição totalmente realizada” com a opção “Sim - Somente Sefip”.