¶ Como calcular PIS sobre Folha? - Questor Cloud
O PIS sobre a folha de pagamento é uma obrigação tributária principal devida por entidades sem fins lucrativos, classificadas como Isentas, Imunes ou Dispensadas, e é calculado sobre a folha de pagamento de salários, à alíquota de 1%.
¶ Configurando o Cálculo do PIS
Este processo é responsável pelo cálculo dos valores de PIS a serem declarados na DCTFweb e também pelo preenchimento da tabela do fiscal, que irá armazenar os valores para os registros M350 do Sped Pis/Cofins, necessários às empresas com apuração pelo Lucro Real e Presumido.
Serão geradas informações para empresas em que a configuração da empresa na folha de pagamento esteja parametrizada com percentual de PIS e que o cálculo da folha tenha sido feito nessa condição. As informações do fiscal serão geradas conforme a configuração de apuração.
Para realizar o cálculo, acesse o caminho da rotina: Obrigações > Folha de Pagamento > Impostos > Cálculo Pis.
Para gerar as informações, é necessário preencher os parâmetros de cálculo.
- Data Inicial e Data Final: Informe as datas das competências para as quais serão gerados os Darfs e os valores de PIS.
- Código Imposto/Variação do Imposto: Informe o código e a variação do imposto para gerar o débito de PIS e imprimir o Darf.
- Grupo de Processamentos: Informe o código do grupo de processamento para o qual deseja calcular os valores.
- Empresas: Quando o código do grupo de processamentos não for informado, informe o código das empresas a serem calculadas.
- Imprimir Relatório: Selecione a opção de impressão do relatório, caso deseje.
⚠️ Atenção! Para o cálculo e inclusão dos valores nas tabelas do Fiscal, o sistema valida se já existe apuração ou informação manual de valores informada pelo usuário. Se existir, o sistema não fará a alteração e emitirá mensagem de aviso.
¶ eSocial
Para envio ao eSocial, acesse o caminho da rotina: Obrigações > Folha de Pagamento > eSocial > Área de Trabalho eSocial > Configurações > Configurações iniciais (Opção eSocial).
No campo "Indicativo de Trib. Pis s/ Folha", informe Sim. A transação S-1000 deve ser enviada com essa configuração.
Caso a S-1000 já tenha sido enviada, crie uma nova configuração inicial com o campo informado como Sim e envie uma nova transação S-1000 com a nova data e a configuração do PIS.
¶ Relatórios
Nesta seção, o sistema disponibiliza as opções de consulta e emissão dos relatórios relacionados ao cálculo do PIS sobre a folha.
