¶ Área de Trabalho Reforma Tributária - Menu Demonstrativo
Para permitir a visualização dos valores totais dos tributos de IBS e CBS destacados nos documentos fiscais escriturados, existe o Menu Demonstrativo na Área de Trabalho da Reforma Tributária, localizado em: Obrigações > Fiscal > Reforma Tributária > Área de Trabalho Reforma Tributária.
¶ IBS/CBS
No Menu Demonstrativo, haverá o submenu IBS/CBS que, ao selecionar, exibirá os seguintes parâmetros:
- Período: Indicação da competência para geração do demonstrativo.
- Filial: Indicação da filial. Caso nenhuma filial seja informada, o sistema listará automaticamente as filiais com movimentação, uma abaixo da outra.
Após acionar Executar, serão apresentados o Valor Total de IBS e o Valor Total de CBS conforme as seguintes classificações:
- Créditos das Entradas: Totaliza os valores dos impostos sem considerar as Notas de Crédito.
- Ajustes de Crédito: Totaliza as Notas de Crédito emitidas pela própria empresa e as Notas de Débito recebidas de terceiros.
- Débitos das Saídas: Totaliza os valores dos impostos sem considerar as Notas de Débito.
- Ajustes de Débito: Totaliza as Notas de Débito emitidas pela própria empresa e as Notas de Crédito emitidas por terceiros.
- Saldo Devedor: Exibido quando o débito é maior que o crédito.
- Saldo Credor: Exibido quando o crédito é maior que o débito.
⚠️ Importante!
O demonstrativo totaliza apenas os valores destacados nos documentos fiscais escriturados.
¶ Demonstrativo da Apuração IBS/CBS
É possível consultar a composição da apuração conforme o movimento fiscal da competência selecionada através do submenu Demonstrativo da Apuração IBS/CBS.
Ao acessar o Demonstrativo da Apuração IBS/CBS, serão apresentados os seguintes blocos:
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Resumo da Apuração: Apresenta de forma consolidada os valores de débitos, créditos, saldo devedor e saldo credor de IBS e CBS do período.
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Créditos por Origem: Apresenta a composição dos créditos de IBS e CBS dos documentos de entrada, classificados conforme sua origem:
Ativo Imobilizado;
Uso ou Consumo;
Simples Nacional;
Importação;
Regime Normal;
Demais operações sem geração de crédito de IBS/CBS. -
Divergências e Pendências: Permite identificar e detalhar os documentos fiscais de entrada e saída que não possuem informações da Reforma Tributária. Também será possível gerar um relatório com a relação dos documentos identificados.
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Resumo dos Dados Processados: Apresenta a quantidade de documentos processados, documentos com débitos, documentos com créditos e documentos sem reflexo na apuração (documentos da escrituração fiscal que possuem informações da Reforma Tributária, mas que não produziram valores de débito nem de crédito de IBS/CBS).
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Consultas Analíticas: Permite consultar a composição dos débitos e créditos de forma detalhada, conforme os seguintes agrupamentos:
Débitos por CST;
Débitos por cClassTrib;
Débitos por UF e Município;
Créditos por CST;
Créditos por cClassTrib;
Créditos por Fornecedor.