¶ Geração de Arquivos Bacen
Foi criada a rotina Bacen, localizada em: Operações > Contabilidade Geral > Bacen.
Essa rotina permite a geração dos arquivos COSIF nos formatos exigidos pelo Banco Central, contemplando os seguintes registros:
- 4010 – Balancete.
- 4016 – Balanço Patrimonial Analítico.
Os arquivos são produzidos em formato XML, conforme leiaute estabelecido pelo COSIF, e devem ser transmitidos pelo Sistema de Transmissão de Arquivos (STA), seguindo as normas do Banco Central do Brasil.
¶ Objetivo e Base Normativa
Os documentos 4010 e 4016 destinam-se à remessa das informações contábeis referentes ao Balancete e ao Balanço Patrimonial Analítico, respectivamente.
Legislação aplicável:
- Resolução CMN nº 5.066, de 30/03/2023.
- Instrução Normativa BCB nº 195, de 09/12/2021.
- Instrução Normativa BCB nº 469, de 06/05/2024.
Quem Deve Entregar?
A obrigatoriedade recai sobre as instituições financeiras e demais instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil (Entidades Supervisionadas – ES). Estão dispensadas as Administradoras de Consórcios sem fins lucrativos.
¶ Periodicidade
- Documento 4010 (Balancete): Periodicidade mensal.
- Documento 4016 (Balanço Patrimonial): Periodicidade semestral (junho e dezembro).
¶ Prazos de Envio
- 4010 – Balancete: até o dia 18 do mês seguinte à data-base (ou próximo dia útil).
- 4016 – Balanço Patrimonial: até o último dia útil do mês seguinte à data-base.
¶ Forma de Envio
O encaminhamento deve ser feito em XML por meio do STA – Sistema de Transmissão de Arquivos, conforme instruções do Banco Central.
¶ Parâmetros para Geração dos Arquivos
- Empresa: Selecione a empresa para a qual o arquivo será gerado.
- Filial: Deixe em branco caso a geração seja centralizada.
- Plano Referencial: Selecione um plano COSIF válido a partir de 01/01/2025.
- Tipo de Arquivo: Selecione o tipo de arquivo que deseja gerar. Opções disponíveis:
- 4010 – Balancete Geral.
- 4016 – Balanço Patrimonial.
¶ Geração do Arquivo 4010 – Balancete Geral
Inclui os saldos de todas as contas, inclusive as de resultado.
Parâmetros adicionais:
- Competência: informar mês e ano da geração.
- Tipo de Remessa: Inclusão ou Substituição.
- Pasta: selecionar a pasta para gravação do arquivo.
¶ Geração do Arquivo 4016 – Balanço Patrimonial
Não inclui os saldos das contas de resultado (Grupo 7 – Receitas e Grupo 8 – Despesas).
Parâmetros adicionais:
- Semestre: escolher entre 1º semestre ou 2º semestre.
- Ano: informar o ano da geração.
- Tipo de Remessa: Inclusão ou Substituição.
- Pasta: selecionar a pasta para gravação do arquivo.
¶ Requisitos para Geração
- Os arquivos seguem o leiaute válido a partir de 01/01/2025.
- Não é possível gerar arquivos com data anterior a essa.
- Para o arquivo 4016 (Balanço Patrimonial) é obrigatório realizar o zeramento do período.
- É necessário manter o relacionamento entre o plano contábil específico e o plano referencial COSIF vigente.
⚠️ Atenção!
O relatório Balancete – Débito/Crédito Plano Referencial pode ser utilizado para validar os saldos antes da geração do arquivo. Esse relatório já apresenta as contas referenciadas e seus respectivos valores.