¶ Como Preencher o Relacionamento com o Plano Específico?
O Relacionar Plano Específico é a rotina utilizada para vincular as contas do plano específico de cada empresa ao plano consolidado do grupo. Mesmo que o relacionamento entre o Plano Padrão e o Plano Consolidado já tenha sido realizado, este vínculo precisa ser feito separadamente para as contas específicas de cada empresa. O preenchimento correto desta rotina garante que os lançamentos contábeis sejam agrupados adequadamente na consolidação.
Caminho da rotina: Operações > Contabilidade > Grupo de Empresas Holding > Área de Trabalho Grupo de Empresas - Holding > Cadastros > Relacionar Plano Específico.
¶ Parâmetros
Os parâmetros permitem filtrar as contas exibidas na tela antes de iniciar o relacionamento. Os campos disponíveis são os seguintes:
- Parâmetros: Define o conjunto de contas que será carregado na listagem. As opções disponíveis são: Todas as opções, que carrega todas as contas; Contas com Relacionamentos, que lista apenas as contas já relacionadas; e Contas sem Relacionamentos, que lista apenas as contas que ainda não possuem relacionamento.
- Conta Contábil: Permite selecionar, via lookup, uma conta específica para consulta individual.
¶ Relacionamento entre Plano Específico e Plano Consolidado
O relacionamento consiste em vincular cada conta do plano específico da empresa a uma conta correspondente no plano consolidado. Ao realizar esse vínculo, o sistema segue as seguintes regras:
- É possível relacionar uma conta analítica do Plano Consolidado a uma conta sintética do Plano Específico. Nesse caso, todas as contas filhas da conta sintética serão agrupadas na conta analítica do Plano Consolidado.
- Se existir um relacionamento direto entre uma conta analítica do Plano Específico e uma conta analítica do Plano Consolidado, a regra de agrupamento pela conta sintética é ignorada para essa conta.
⚠️ Atenção!
Uma mesma conta do Plano Consolidado só deve ser relacionada a mais de uma conta do Plano Específico quando todas as contas envolvidas possuírem o mesmo indicativo de natureza.
¶ Regras de Usabilidade da Rotina Plano Específico:
- Replicar A Configuração da Conta Para As Contas Irmãs: Permite selecionar uma conta e replicar a configuração para as demais que possuem a mesma classificação.
⚠️Importante!
Uma mesma conta do Plano Consolidado só deve ser relacionada a mais de uma conta do Plano Padrão/Específico quando todas as contas envolvidas possuírem o mesmo indicativo de natureza.
- Verificar Contas Sem Relacionamento: Permite conferir se há contas analíticas sem relacionamento. Contas analíticas sem relacionamento podem impactar a consolidação das informações contábeis. Utilize esta ação após concluir o preenchimento para validar a configuração.
¶ Recomendação para o Relacionamento de Contas
Indicado
Para garantir o correto funcionamento dos processos de consolidação e eliminação, recomenda-se realizar o relacionamento entre contas analíticas do Plano Consolidado e contas analíticas do Plano Padrão.
Opcional (com limitações)
Também é permitido relacionar uma conta analítica do Plano Consolidado a uma conta sintética do Plano Padrão. Nesse caso, os saldos das contas filhas da conta sintética serão consolidados na conta analítica relacionada. Se existir um relacionamento direto entre uma conta analítica do Plano Padrão e uma conta analítica do Plano Consolidado, a regra de agrupamento pela conta sintética é ignorada, prevalecendo o relacionamento individual.
⚠️Importante!
Esse tipo de relacionamento é recomendado apenas quando não houver necessidade de realizar eliminações nas contas pertencentes ao grupo da conta sintética. Caso alguma dessas contas seja utilizada em uma eliminação, o sistema não localizará automaticamente o relacionamento, pois a eliminação considera apenas a conta cadastrada diretamente no relacionamento.Sempre que houver possibilidade de eliminação de contas, recomenda-se realizar o relacionamento diretamente entre contas analíticas, garantindo que a consolidação e a eliminação ocorram corretamente.