¶ Como consultar o Balancete da Holding?
A rotina de Balancete da Holding permite gerar uma visão consolidada dos saldos contábeis de todas as empresas pertencentes a um grupo empresarial. Utilize esta consulta para analisar o balancete consolidado, com ou sem detalhamento por empresa, valores de eliminação e lançamentos de ajustes.
Caminho da rotina: Operações > Contabilidade > Grupo de Empresas Holding > Área de Trabalho Grupo de Empresas - Holding > Consultas > Balancete.
¶ Parâmetros da consulta
Antes de gerar o balancete, preencha os parâmetros disponíveis na tela de execução. Cada parâmetro influencia diretamente o formato e o conteúdo do resultado gerado.
- Grupo Empresarial: Identifica o grupo empresarial para o qual a consulta será gerada. O preenchimento é obrigatório para o sistema localizar as empresas consolidadas.
- Empresa: Define a empresa base da consulta. Este campo possui validação integrada ao parâmetro Detalhar Saldo por Empresa: quando informado “Sim”, o sistema gera a aba consolidada com os valores da empresa 9999 e uma aba exclusiva para essa empresa; quando informado “Não”, o sistema gera apenas a aba consolidada com o valor da empresa 9999.
- Detalhar Saldo por Empresa: Controla a estrutura de abas do resultado. Ao selecionar “Sim”, o sistema gera uma aba com os valores consolidados e abas adicionais, uma para cada empresa consolidada do grupo. Ao selecionar “Não”, o sistema gera uma única aba com os valores consolidados.
- Exibir Valores de Eliminação: Ao selecionar “Sim”, o balancete é gerado com as colunas Valores de Eliminação/Débito, Valores de Eliminação/Crédito e Saldo Ajustado. Ao selecionar “Não”, a consulta é gerada sem essas colunas.
- Exibir Lançamentos de Ajustes: Ao selecionar “Sim”, o sistema considera os valores cadastrados na rotina de Lançamentos de Ajustes e os apresenta nas colunas Eliminação/Ajuste Débito, Eliminação/Ajuste Crédito e Saldo Ajustado (totalização). Ao selecionar “Não”, esses valores não são considerados na consulta.
¶ Informações gerais
Esta seção detalha as regras de negócio aplicadas pelo sistema durante a geração do balancete.
- Regras para Valores de Eliminação: Para que as colunas de eliminação sejam preenchidas, é necessário existirem lançamentos cadastrados na rotina Valores de Eliminação. O sistema aloca nas novas colunas o saldo atual da conta contraparte da empresa contraparte, seguindo as seguintes regras de natureza contábil:
- Se a conta contraparte for de natureza Credora, o saldo atual é alocado na coluna Valores de Eliminação/Débito.
- Se a conta contraparte for de natureza Devedora, o saldo atual é alocado na coluna Valores de Eliminação/Crédito.
O mesmo saldo encontrado é alocado na conta Detentora no balancete consolidado, respeitando a mesma regra de verificação da natureza da conta.
- Regra para o Saldo Ajustado: O campo Saldo Ajustado é atualizado quando há valores nas colunas de Valores de Eliminação/Débito ou Valores de Eliminação/Crédito. Caso nenhuma dessas colunas possua valores, o Saldo Ajustado apresenta o mesmo valor da coluna Saldo Atual.
⚠️ Atenção!
Para que os valores demonstrados na consulta estejam corretos, é necessário que as empresas estejam devidamente cadastradas no Grupo Empresarial antes de executar o balancete.
