¶ Como cadastrar a Tabela Contábil para Empréstimos e Financiamentos?
A Tabela Contábil define as sequências de lançamentos contábeis vinculadas ao contrato de empréstimo ou financiamento. Seu preenchimento segue o princípio das partidas dobradas: para cada variável utilizada, deve haver obrigatoriamente uma sequência de débito e outra de crédito, com histórico e complemento idênticos entre ambas.
Para acessar a rotina, navegue pelo menu: Operações > Contabilidade > Conciliações > Área de Trabalho Empréstimos e Financiamentos > Cadastros > Tabela Contábil.
¶ Cadastro das sequências
O cadastro da tabela é composto por sequências de lançamentos, cada uma representando um lado do lançamento contábil — débito ou crédito. Cada variável utilizada exige a criação de duas sequências: uma para a conta débito e outra para a conta crédito.
Os campos disponíveis em cada sequência são:
- Variável: Identifica o valor que será contabilizado. Deve ser preenchida conforme a lista de variáveis disponíveis na rotina. Cada variável representa um tipo de valor do contrato, como o valor total, juros, parcelas, encargos, entre outros.
- Tipo de Lançamento: Define se a sequência corresponde a uma conta de débito (D) ou crédito (C). Para cada variável, é obrigatório cadastrar uma sequência de cada tipo.
- Conta Contábil: Informa a conta do plano de contas que receberá o lançamento. Deve ser preenchida conforme o plano contábil da empresa.
- Histórico: Texto descritivo do lançamento contábil. O conteúdo deve ser idêntico nas sequências de débito e crédito da mesma variável.
- Complemento do Histórico: Código e descrição do complemento que será concatenado ao histórico. O código e a descrição do complemento devem ser iguais nas sequências de débito e crédito correspondentes para o lançamento ser gravado corretamente.
⚠️ Atenção!
Para que o lançamento contábil seja gravado, o código e a descrição do complemento do histórico nas sequências de débito e crédito da mesma variável devem ser rigorosamente iguais.
¶ Variáveis disponíveis
A geração dos lançamentos contábeis está diretamente vinculada às variáveis informadas na tabela. Abaixo estão listadas todas as variáveis disponíveis e seus respectivos usos:
|
Variável |
Descrição |
|---|---|
|
vlrContabil |
|
|
VlrProvJuroLongPrazo |
|
|
VlrProvParcCurtoPrazo |
|
|
VlrProvJuroCurtoPrazo |
|
|
VlrParcEmpFin |
|
|
VlrAproJuroEmp |
|
|
VlrEncargContrat |
|
|
vlrSeguro |
|
|
VlrIOF |
|
|
vlrDesc |
|
|
vlrMulta |
|
|
Vlrjuros |
|
¶ Complementos do histórico
Os complementos permitem identificar os lançamentos contábeis com informações adicionais do contrato ou da operação. Os complementos disponíveis para uso nas sequências são:
- NOMEPESSOA: Razão social do cliente ou fornecedor.
- NUMNF: Número da nota fiscal.
- NUMNFFINAL: Número final da nota fiscal.
- ESPNF: Espécie da nota fiscal.
- SERNF: Série da nota fiscal.
- SUBSERNF: Subsérie da nota fiscal.
- DATANF: Data da nota fiscal.
- COMPET: Período (mês/ano) de competência.
- OBSERV: Observação do lançamento.
- NUMDUP: Número da duplicata.
- SERDUP: Série da duplicata.
- NUMPARCELA: Número da parcela da duplicata.
- DESCRCFOP: Descrição da natureza (CFOP).
- DATAPGTO: Data de pagamento.
- NUMERODAR: Número do DAR.
- NUMACORDO: Número do acordo.
- NUMPARCELAACORDO: Número da parcela do acordo.
¶ Tabela Contábil Padrão
Para otimizar o cadastro, o sistema oferece um recurso de pré-cadastro automático disponível na rotina de Acordo Contratual. Para utilizá-lo, acesse:
O caminho da rotina por dentro da Área de Trabalho Emprestimos e Financiamentos é: Cadastros > Acordo Contratual.
Nessa tela, clique no botão Tabela Contábil Padrão para gerar automaticamente a tabela com todas as sequências pré-configuradas. Após a criação, acesse o cadastro da tabela recém-criada e informe as contas contábeis e os históricos correspondentes a cada sequência.
¶ Informações gerais
As regras abaixo se aplicam ao cadastro da Tabela Contábil e devem ser observadas durante o preenchimento.
- É possível incluir quantas sequências forem necessárias para registrar os valores do contrato, inclusive com repetição da mesma variável, desde que sempre haja uma sequência de débito e outra de crédito para cada ocorrência.
- O lançamento contábil somente será gravado quando o código e a descrição do complemento do histórico forem idênticos nas sequências de débito e crédito da mesma variável.
- A geração dos lançamentos está inteiramente vinculada às variáveis informadas na tabela; variáveis não cadastradas não gerarão lançamentos.