¶ Como consultar o IRRF por trabalhador?
A consulta de IRRF por trabalhador permite conferir os valores enviados ao eSocial, comparando a base de cálculo, as deduções, as suspensões e o valor de IRRF descontado do funcionário.
Use esta rotina para validar os dados retornados no XML S-5002 e confrontá-los com os valores apurados no sistema.
¶ Pré-requisitos
Antes de utilizar a consulta, verifique os seguintes itens.
- Estar na versão 23.6.0.0 ou superior.
- Ter enviado os eventos da folha S-1200 - Remuneração de Trabalhador Vinculado ao Regime Geral de Previdência Social e S-1210 - Pagamentos de Rendimentos do Trabalho.
- O retorno S-5002 - Imposto sobre a Renda Retido na Fonte deve estar disponÃvel para consulta.
¶ Acesso
A rotina fica disponÃvel na área de trabalho do eSocial, no caminho Demonstrativos > Consulta IRRF por Trabalhador.
¶ 1º Passo — Preencher os parâmetros da consulta
Informe os dados necessários para localizar os registros que deseja conferir.
- Competência: Informe a competência que deseja consultar. Os valores demonstrados se referem aos pagamentos de IRRF realizados nessa competência. Por exemplo, se o pagamento da folha ocorre no mês seguinte, ao informar a competência 04/2023, serão demonstrados os dados da competência 03/2023 com pagamento realizado dentro de 04/2023.
- Indicação de Apuração: Selecione o tipo de apuração desejado.
- 1 - Mensal.
- 2 - Anual (13° Salário).
- 3 - PLR.
- Código Empresa: Informe o código da empresa que deseja consultar.
- Funcionário: Informe o código do funcionário, se desejar filtrar um trabalhador especÃfico.
¶ 2º Passo — Realizar a conferência dos valores
Após preencher os parâmetros, analise os valores apresentados na consulta.
- Se a empresa possuir filiais e pagamento de terceiros, os valores serão apresentados separadamente. Clique no sÃmbolo de + para visualizar os detalhamentos.
- Na primeira linha, são exibidas as informações da empresa, do estabelecimento, da inscrição federal, do perÃodo de apuração e do código da Receita.
- Serão demonstrados apenas os funcionários que possuem desconto de IRRF.
- "Código": Código do funcionário.
- "Nome": Nome do funcionário.
- "CPF": CPF do funcionário.
- "Rendimento Tributável": Valor bruto da folha do funcionário, extraÃdo do evento de retorno S-5002 - Imposto sobre a Renda Retido na Fonte.
- "Dedução": Valor de dedução da folha do funcionário, extraÃdo do evento de retorno S-5002 - Imposto sobre a Renda Retido na Fonte.
- "Suspensão": Valor de suspensão da folha do funcionário, extraÃdo do evento de retorno S-5002 - Imposto sobre a Renda Retido na Fonte.
- "Base IRRF": Valor da base de cálculo do IRRF, obtido pela subtração da dedução e da suspensão do valor do rendimento tributável. O valor do dependente não é deduzido.
- "Base IRRF Questor": Valor da base de cálculo calculado no sistema.
- "Valor IR Retido": Valor de IRRF descontado do funcionário, extraÃdo do evento de retorno S-5002 - Imposto sobre a Renda Retido na Fonte.
- "Valor IR Questor": Valor de IRRF descontado do funcionário no sistema.
- "Totalizador": Exibe o total de cada coluna ao final da consulta.
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