¶ Análise Super Simples (fator R) - Gestão Contábil
Nesse manual, você verá como emitir o relatório de conferência dos valores dos últimos meses de salários e encargos da folha de pagamento para cálculo do fator R.
¶ Pré-requisitos
Antes de emitir o relatório, confirme as informações abaixo.
- É necessário realizar o cálculo da GPS em Impostos > INSS > Cálculo GPS antes de executar o relatório.
- O campo Salário Contribuição apresenta informações para todas as empresas, independentemente da opção de tributação, como Simples Nacional Anexo I a III e V, Anexo IV e Normal.
- O campo INSS apresenta valores apenas se a empresa possuir tributação da parte empresa.
- O campo FGTS apresenta valores para todas as empresas.
¶ Configuração do Porte da Empresa
A primeira configuração deve ser feita no menu Configurações > Configurador Inteligente, na aba Porte e Apuração, no campo Regime Super Simples.
As opções disponíveis são as seguintes.
- Apuração: O sistema considera os valores da folha de pagamento pela competência.
- Pagamento (Somente Encargos): O sistema considera apenas os encargos pagos, ou seja, considera o pagamento, e não mais a competência.
- Pagamento (Tudo, inclusive salário): O sistema considera os encargos e salários, ou seja, considera o pagamento, e não mais a competência.
¶ Emissão do relatório e conferências
Para emitir o relatório com os valores dos últimos meses de salários e encargos da folha de pagamento, acesse o menu Relatórios > Análise Super Simples.
Informe os parâmetros do relatório.
- Competência Inicial: Informe a competência inicial.
- Competência Final: Informe a competência final.
- Quebra página: Selecione uma das opções: Não quebrar, Empresa ou Filial.
- Somar FGTS S/ Multa Rescisória: Informe Sim ou Não.
¶ Filtros
Use os filtros para definir os dados que serão exibidos no relatório.
- Grupo de Processamento: Informe o grupo de processamento desejado para emitir o relatório.
- Empresa: Selecione a empresa.
- Filial: Selecione a filial, se desejar emitir para uma específica.
- Ordenar: Selecione a opção para ordenar por Empresa ou Nome.
Após configurar os parâmetros, execute o relatório na seta verde ou com a tecla F9.
- Salário Contribuição: Busca os dados das GPS da empresa com os tipos Normal e 13º Salário. Soma os campos Salário Contribuição Funcionários, Diretores e Terceiros.
- INSS: Busca os dados das GPS da empresa com os tipos Normal e 13º Salário. Soma os campos Valor Empresa e Valor Terceiros e diminui o campo Dedução.
- FGTS: Busca os dados do FGTS do mês, normal, 13º salário, férias e rescisão, e também o FGTS da GRFC. O valor referente à multa de 50% não é considerado.
- Somar FGTS S/ Multa Rescisória (Sim): Informa o valor da multa no FGTS sobre multa rescisória.
⚠️ Atenção! Esse valor refere-se apenas aos 50% da multa, sem encargos do FGTS rescisório informados na coluna “FGTS”.