¶ Pagamento de Terceiros - Origem GPS: Aluguéis
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Para cadastrar o pagamento clique em
ou tecle F3 preencher as informações solicitadas
Terceiros: Incluir o código do terceiro que ira lançar o pagamento.
Competência: Inserir a competência a que se refere.
Sequência: O sistema ira sugerir automaticamente o número sequencial.
Filial: Insira o código da filial que efetuou o pagamento.
Organograma: Inserir o organograma respectivo a filial.
Origem GPS: Alugueis.
Data de Pagamento: Inserir a data da Nota Fiscal ou do pagamento.
Valor Bruto: Inserir o valor total da Nota Fiscal ou do pagamento.
Imposto IRRF: Imposto 3208/2 – Alugueis e royalties pagos a pessoa física, o sistema sugere automaticamente conforme opção origem GPS, neste caso como é pagamento de aluguéis não tem nenhuma incidência de INSS, apenas IRRF.
Local Contábil: Inserir o código do local contábil definido para pagamento.
Forma de Cálculo: o valor bruto informado é mesmo valor que será base para cálculo do IRRF, aplica-se tabela de IRRF vigente de 2015.
Base de Cálculo IRRF = 5.000,00 x alíquota IR (27,5%) - parcela a deduzir (869,36) = IR retido (505,64)
Importante: Esse tipo de pagamento não gera transações para enviar para o portal do eSocial.
Para calcular a guia de IRRF desse pagamento você deverá ir em: Terceiros \ Cálculo IRRF Terceiros/Outra Empresa
Filtrar: Pode selecionar a opção para calcular pela Competência ou pela Data de Pagamento.
Este processo gera DARF de IRRF dos terceiros e outras empresas. Busca os valores dos cadastros de Pagamentos de Terceiros e Pagamentos de Outras Empresas. Neste momento são gerados os vencimentos e outras informações para a impressão dos DARFs.
Forma de Gerar IRRF Terceiro:
Darf único para todos os pagamentos - Nesta opção o sistema gera um único DARF e um único débito de IRRF Terceiros, somando os valores dos pagamentos de todos os terceiros naquele período informado.
Darf único para cada terceiro - Utilizando essa opção é gerado um DARF e um débito de IRRF para cada terceiro, sendo que a totalização é realizada por terceiro avaliando o período informado.
Darf único para cada pagamento do terceiro - Por fim, utilizando esta última opção será gerado individualmente um DARF e um débito de IRRF para cada pagamento de terceiro, sem realizar nenhum tipo de totalização dos pagamentos efetuados no período informado.
Para consultar os pagamentos efetuados você poderá ir em: Relatórios \ Terceiros \ Pagamentos de Terceiros
