¶ Como realizar a conferência INSS Terceiros? (Cálculo Patronal) - Gestão Contábil
Este manual foi elaborado para orientar você sobre a conferência do valor dos Terceiros, reunindo todas as informações essenciais em um único lugar para uma análise precisa e organizada. O objetivo é facilitar a identificação e a correção de divergências, tornando o processo mais ágil e eficiente.
Como os valores dos Terceiros são provenientes dos dados enviados ao eSocial, a conferência deve ser realizada por meio dos totalizadores disponibilizados na plataforma.
Seguindo as etapas indicadas neste manual, você poderá localizar rapidamente a origem dessas divergências e aplicar as correções necessárias de forma eficaz.
Confira o fluxo a seguir:
¶ Condições para Conferência
Antes de iniciar a conferência, verifique:
- Eventos S-1200 (remuneração) enviados;
- Eventos S-2299 (rescisão) enviados;
- Evento S-1299 (Fechamento) enviado para gerar o totalizador no eSocial.
¶ Conferência do valor dos Terceiros
Para uma conferência detalhada de Terceiros, acesse no sistema o mesmo relatório gerado para conferir o patronal:
Menu Relatório > Cálculo > Relação de Cálculo > Geral.
Para comparar com o eSocial, acesse: Folha de pagamento > Totalizadores > Empregador > Contribuição Previdenciária e localize o valor de terceiros.
Após conferir os valores de Terceiros entre o sistema e a DCTFWeb, verifique as possíveis causas das diferenças e as orientações para solucioná-las.
¶ Possíveis causas:
1. Classificação Tributária diferente entre Sistema e eSocial
2. Base de Funcionários Errada
3. Código/Alíquota Terceiros incorretos
¶ Causa 1 - Classificação Tributária diferente entre Sistema e eSocial
Acesse o menu: Configurações > Configurador Inteligente, aba eSocial, e confira o campo Classificação Tributária.
Certifique-se de que a informação da classificação tributária no eSocial esteja com a mesma informação do sistema.
No Portal do eSocial, acesse o menu: Empregador/Contribuinte > Dados do Empregador Contribuinte, e verifique se a classificação está correta. Caso identifique alguma divergência, realize a devida correção.
Primeiro, certifique-se qual a classificação correta.
Caso a classificação esteja incorreta no sistema, realize a alteração para a opção correta e salve. Em seguida, recalcule o cálculo patronal acessando o menu: Cálculo > Cálculo Patronal eSocial - Novo > Cálculo Patronal eSocial.
Se a classificação estiver incorreta no portal eSocial, precisa enviar uma nova validade da S-1000 para o eSocial. Para isso acesse o menu: Áreas de Trabalho > eSocial > Áreas de trabalho opção facilitadores > Gerar nova validade S-1000, S- 1005, S-1020.
Após gerar a transação S-1000 com a nova validade, acompanhe o processamento e, em seguida, realize novamente a conferência dos valores de Terceiros.
¶ Causa 2 - Base de Funcionários Errada
Nesse caso, se a base do Funcionário estiver incorreta, para localizar o colaborador com diferenças, acesse o comparativo de impostos Questor x eSocial no caminho: Áreas de Trabalho > eSocial > Áreas de trabalho opção Demonstrativos > Comparativo Impostos Questor x eSocial.
Ao identificar o funcionário com diferença, realize o ajuste necessário e retifique a S-1200 desse colaborador.
Em seguida, envie novamente a S-1299 do fechamento e confira os valores de terceiros.
¶ Causa 3 - Código/Alíquota Terceiros incorretos
Caso a diferença esteja no código ou Alíquota de terceiros, acesse o menu: Áreas de Trabalho > eSocial > Áreas de trabalho, clique na opção Configurações > Lotação Tributária Cálculo Patronal.
Para verificar o código de terceiros no Portal do eSocial, acesse o menu: Empregador Contribuinte > Tabelas > Lotações Tributárias.
Informe o Código da Lotação e clique na lotação válida.
Na linha referente à vigência, clique no botão [Alterar].
Verifique a lotação tributária da empresa ou do tomador com a diferença.
Se o código estiver incorreto apenas no sistema, realize o ajuste no cadastro da lotação e recalcule o patronal.
Se a diferença estiver no Portal do eSocial, retifique a S-1020 dessa lotação e envie novamente a S-1299.
Após processar as transações, confira novamente o valor de terceiros.