¶ Como gerar o SPED Fiscal?
Esta rotina tem como objetivo realizar a geração do arquivo da Escrituração Fiscal Digital (EFD ICMS/IPI), contendo as informações fiscais da empresa conforme exigido pelo SPED.
O acesso à rotina é realizado pelo caminho: Arquivos > Federais > SPED Fiscal.
¶ Parâmetros
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Empresa: Informe o código da empresa.
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Filial: Informe o código do estabelecimento.
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Data Inicial: Informe a data inicial do período.
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Data Final: Informe a data final do período.
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Gerar Registros Duplicatas: Informe “Sim” para gerar os registros C140 e C141.
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Gerar Somente Registros de Apuração: Informe “Sim” para gerar apenas os registros de apuração; caso contrário, informar “Não”.
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Gerar Registros CIAP: Informe “Sim” para gerar os registros do CIAP.
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Gerar Valores PIS e COFINS: Informe “Sim” para incluir os valores dessas contribuições.
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Gerar C170 para Modelo 55 Emissão Própria: Informe “Sim” para gerar o registro C170 em documentos modelo 55 de emissão própria.
⚠️Importante!
As notas de emissão própria (modelo 55), em regra, devem gerar apenas os registros C100 e C190. Exceções devem seguir a legislação específica da SEFAZ estadual e o manual do SPED.
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Gerar Bloco B: Disponível apenas para filiais do Distrito Federal (DF). Para os demais estados, será gerado sem movimento.
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Gerar Bloco K: Definir a forma de geração:
- K200/K280: Gera apenas os registros K200 e K280.
- Completo: Gera todos os registros do Bloco K.
- K100: Período de Apuração do ICMS/IPI
- K290: Produção Conjunta - Ordem De Produção
- K291: Produção Conjunta - Itens Produzidos
- K292: Produção Conjunta - Insumos Consumidos
- K300: Produção Conjunta - Industrialização Efetuada Por Terceiros
- K301: Produção Conjunta - Industrialização Efetuada Por Terceiros - Itens Produzidos
- K302: Produção Conjunta - Industrialização Efetuada Por Terceiros - Insumos Consumidos
- Simplificado: Gerar o bloco K de forma simplificada.
- K100: Período de Apuração do ICMS/IPI
- K200: Estoque Escriturado
- K220: Outras Movimentações Internas entre Mercadorias
- K230: Itens Produzidos
- K250: Industrialização Efetuada por Terceiros - Itens Produzidos
- K270: Correção de Apontamento dos Registros K210, K220, K230, K250, K260, K291, K292, K301 e K302
- K280: Correção de Apontamento - Estoque Escriturado
- K290: Produção Conjunta - Ordem de Produção
- K291: Produção Conjunta - Itens Produzidos
- K300: Produção Conjunta - Industrialização Efetuada por Terceiros
- K301: Produção Conjunta - Industrialização Efetuada Por Terceiros Itens Produzidos
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Gerar Registros de Inventário: Informe “Sim” para gerar os registros de inventário.
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Período Registro de Inventário: Informe a data correspondente ao inventário.
¶ Regras de Geração
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Para arquivo com competência de fevereiro:
- Se o período for fevereiro → gera fevereiro e dezembro (exceto motivo 06);
- Se for janeiro → janeiro (todos os motivos) e dezembro (exceto motivo 06);
- Se for dezembro do ano anterior → gera apenas dezembro (exceto motivo 06).
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Para demais competências:
- Mesmo mês → gera registros (exceto motivo 06);
- Período imediatamente anterior → gera todos os motivos;
- Períodos anteriores (2 ou mais) → gera (exceto motivo 06);
- Período posterior → não gera inventário (gera H005 zerado).
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Tipo de Declaração: Informe se é Original ou Retificadora.
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Código Pessoa Jurídica do Contador: Informe o código do contador responsável.
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Pasta: Informe o local onde o arquivo SPED será gerado.
⚠️Importante!
Revise todos os parâmetros antes da geração para garantir que o arquivo SPED seja gerado corretamente e em conformidade com a legislação vigente.