¶ Como Emitir Nota Fiscal de Serviço (NFS-e)?
A emissão da Nota Fiscal de Serviço eletrônica (NFS-e) permite registrar a prestação de serviços realizada pela empresa, gerando o documento fiscal conforme as regras tributárias e exigências do município.
Antes de iniciar a emissão, é necessário que os cadastros envolvidos estejam configurados corretamente, incluindo cliente, serviço, tributação, retenções e certificado digital.
¶ 1. Acesso ao Processo
Utilize o menu: Faturamento > Nota Fiscal de Venda Serviço NFS/NFS-e.
¶ 2. Preenchimento do Cabeçalho da Nota
Na tela inicial da emissão da NFS-e, informe os dados gerais da operação conforme orientações abaixo:
- Lançamento: Gerado automaticamente pelo sistema.
- Cliente: Selecione o tomador do serviço (cliente para quem o serviço foi prestado).
- Filial: Informe a filial responsável pela emissão da nota fiscal.
- Status: Campo controlado pelo sistema. Indica a situação da nota (ex.: pendente, emitida, cancelada).
- Série Nota Fiscal: Informe a série utilizada para emissão da NFS-e.
- Carteira: Informe a carteira financeira relacionada ao faturamento/recebimento do serviço.
- Forma Pagamento: Informe como o cliente realizará o pagamento do serviço (ex.: boleto, transferência, cartão, dinheiro).
- Cidade Prestação Serviço: Informe o município onde o serviço foi prestado.
- Intermediário Serviço: Informe o intermediário, caso exista uma empresa ou pessoa que participe da operação de prestação do serviço. Caso contrário, deixe em branco.
- Data Emissão: Informe a data em que a NFS-e será emitida.
- Data Competência: Informe o período de competência do serviço prestado (mês/ano).
- Documento Fiscal: Identificação/número do documento fiscal gerado. Preenchido automaticamente após faturamento da NFS-e.
- Integrado E-doc: Indica se o documento foi integrado com o E-doc do Zen.
- Valor Desconto: Informe descontos concedidos ao cliente no serviço prestado, quando aplicável.
- Observação: Campo destinado a informações adicionais da nota fiscal que não possuem campo específico. Pode ser utilizado para mensagens ao cliente.
- Complemento: Informe informações complementares da prestação de serviço, como detalhes da execução, referências ou dados adicionais exigidos pelo município.
- Moeda: Informe a moeda utilizada na operação quando diferente do padrão da empresa (ex.: real, dólar).
- Cotação Moeda: Informe a cotação da moeda quando houver operação em moeda estrangeira.
- Tabela Preço: Informe a tabela de preços utilizada para cálculo do serviço.
- Tabela Contábil: Informe a tabela/classificação contábil utilizada para direcionar os lançamentos contábeis gerados pela emissão da nota.
¶ 3. Inclusão dos Serviços Prestados
Após preencher o cabeçalho da nota, acesse o detalhamento dos serviços e informe os serviços que serão prestados.
- Item: Identificação sequencial do item da nota fiscal.
- Serviço: Selecione o serviço que será prestado ao cliente.
- Natureza: Informe a natureza da operação do serviço conforme a finalidade da emissão da nota.
- Vendedor: Informe o responsável comercial pela venda/prestação do serviço, quando utilizado para controle de comissões, metas ou relatórios comerciais.
- Tabela Contábil: Informe a classificação contábil vinculada ao serviço.
- Quantidade: Informe a quantidade do serviço prestado.
- Vl. Unitário Moeda: Informe o valor unitário do serviço na moeda configurada para a operação.
- Vl. Unitário: Informe o valor cobrado por unidade do serviço. O sistema utiliza esse valor junto com a quantidade para calcular o total do item.
- Vl. Total Item: Valor total do serviço calculado pelo sistema (Quantidade × Valor Unitário), considerando descontos quando aplicáveis.
- Alíquota ISS: Informe o percentual do ISS aplicado ao serviço conforme o município, tipo de serviço e enquadramento tributário do prestador.
- Alíquota IRRF: Informe a alíquota de retenção do Imposto de Renda Retido na Fonte, quando o serviço estiver sujeito à retenção pelo tomador.
- Alíquota INSS: Informe a alíquota de retenção do INSS, quando houver obrigatoriedade de retenção previdenciária sobre o serviço prestado.
- Alíquota CSLL: Informe a alíquota da retenção da Contribuição Social sobre o Lucro Líquido, quando aplicável.
- % Redução ISS: Informe o percentual de redução da base de cálculo do ISS, quando houver benefício fiscal ou regra específica para o serviço.
- % Comissão: Informe o percentual de comissão relacionado ao vendedor/responsável pela operação, caso a empresa utilize controle de comissão.
- Valor Desconto: Informe o valor de desconto concedido para o item de serviço.
- % Desconto: Informe o percentual de desconto aplicado sobre o valor do serviço.
- Outras Retenções: Informe valores de outras retenções aplicáveis ao serviço que não possuem campo específico, conforme regras fiscais ou acordos comerciais.
Para mais detalhes sobre o cadastro de serviços, acesse o manual Cadastro de Serviços.
¶ 6. Configuração das Retenções de Impostos
As retenções serão aplicadas somente quando estiverem configuradas corretamente no cadastro do serviço e do cliente.
- Utilize o menu: Faturamento > Cadastro > Cliente e valide no cadastro do cliente se as retenções necessárias estão habilitadas.
- Utilize o menu: Estoque > Cadastro > Serviços e valide no cadastro do serviço se as retenções aplicáveis estão configuradas.
¶ 5. Configuração do Desdobramento de Retenções
O sistema permite configurar o desdobramento automático dos valores do serviço e das retenções. Acesse o cadastro do serviço e configure conforme a necessidade da empresa.
¶ 6. Configuração das Parcelas com Retenção
A forma como as retenções serão descontadas nas parcelas deve ser configurada na forma de pagamento.
Utilize o menu: Faturamento > Cadastro > Formas de Pagamento.
Configure as opções:
- Descontar Retenção das Parcelas: Define se os valores retidos serão descontados proporcionalmente nas parcelas.
- Descontar Retenções Apenas na Primeira Parcela: Define se o desconto das retenções ocorrerá somente na primeira parcela gerada.
¶ 9. Detalhamento das Parcelas
Após configurar a nota, acesse o detalhamento das parcelas.
Nesta etapa é possível:
- Alterar valores das parcelas;
- Ajustar datas de vencimento;
- Conferir os valores gerados automaticamente pelo sistema.
As parcelas podem ser geradas conforme a forma de pagamento informada no cabeçalho da nota.
¶ 10. Como Calcular os Novos Tributos da Reforma Tributária na Emissão de NFS-e?
Na Natureza da Operação, é possível definir se os novos tributos (Imposto Seletivo – IS, IBS e CBS) serão ou não calculados nas operações que utilizarem essa natureza. Essa definição orienta o sistema sobre a incidência dos tributos nos lançamentos fiscais.
Além disso, no cadastro da natureza, também podem ser informados o CST e a Classificação Tributária (cClassTrib) que serão aplicados às operações, garantindo que os dados fiscais sejam registrados de forma correta e conforme a legislação.
⚠️ Atenção:
As informações referentes às alíquotas e a definição de quais tributos devem ser calculados devem ser validadas junto à contabilidade da empresa, assegurando o correto enquadramento fiscal.
Para realizar essa configuração, acesse o menu: Contabilidade > Natureza de Estoque.
Localize a natureza correspondente às operações que serão realizadas e, em seguida, role até o final da tela para acessar o bloco "Reforma Tributária".
Marque ou desmarque os campos abaixo para indicar se cada tributo deve ou não incidir sobre a operação realizada.
- Classificação Tributária IBS/CBS: Defina o enquadramento fiscal da operação no contexto do IBS e da CBS. Essa classificação servirá como base para que o sistema aplique corretamente as regras tributárias previstas na legislação vigente.
Observação: Para obter mais detalhes sobre o cadastro e a configuração da Classificação Tributária, consulte o próximo passo descrito abaixo.
- Código Indicador da Operação: Informe o código de 6 dígitos que identifica a natureza da operação de prestação de serviços e é utilizado para o correto enquadramento da tributação IBS/CBS. O código deve ser definido conforme a tabela de correlação entre Item, NBS, Indicador de Operação e cClassTrib_IBSCBS, disponibilizada para consulta no Portal da Nota Fiscal de Serviço eletrônica. Para a correta configuração, o NBS deve ser informado no cadastro do serviço, enquanto o Indicador de Operação e a cClassTrib_IBSCBS devem ser configurados no cadastro da natureza. Essas informações serão utilizadas em conjunto para determinar a tributação aplicável à operação.
- Calcular IBS UF: Selecione Sim ou Não para indicar se o Imposto sobre Bens e Serviços (IBS), referente à competência estadual, deverá ser calculado na operação.
- Calcular IBS Municipal: Selecione Sim ou Não para definir se o IBS de competência municipal deverá incidir sobre a operação.
- Calcular CBS: Selecione Sim ou Não para indicar se a Contribuição sobre Bens e Serviços (CBS) deverá ser calculada.
- Regra Base de Cálculo IBS/CBS: Por padrão, o sistema calcula automaticamente a base de cálculo do IBS e da CBS, com base nas informações descritas no tópico “Base de Cálculo – Imposto Seletivo, IBS e CBS”, descrito neste mesmo manual. O campo deve ser preenchido apenas quando houver necessidade de aplicação de uma regra diferenciada, conforme o enquadramento da operação ou exigência legal específica.
- Calcular Imposto Seletivo: Selecione Sim ou Não para definir se o Imposto Seletivo deverá ser aplicado à operação, nos casos previstos em lei, geralmente relacionados a produtos ou serviços específicos ou com impacto social e ambiental.
- Regra Base de Cálculo Imposto Seletivo: Por padrão, o sistema calcula automaticamente a base de cálculo do Imposto Seletivo, com base nas informações descritas no tópico “Base de Cálculo – Imposto Seletivo, IBS e CBS”, descrito neste mesmo manual. O campo deve ser preenchido apenas quando houver necessidade de aplicação de uma regra diferenciada, conforme o enquadramento da operação ou exigência legal específica.
- Crédito Presumido IBS/CBS: Selecione Sim ou Não para indicar se a operação possui aplicação de crédito presumido de IBS/CBS.
- Código Crédito Presumido IBS/CBS: Selecione o código correspondente ao tipo de crédito presumido de IBS/CBS utilizado na operação.
Essa configuração determinará:
- Se o sistema realizará ou não o cálculo de cada tributo na operação;
- Como os tributos serão tratados nos lançamentos fiscais, impactando diretamente a apuração, a escrituração e a geração das obrigações acessórias;
- A conformidade fiscal da operação, contribuindo para a correta aplicação da legislação e reduzindo o risco de inconsistências ou autuações futuras.
¶ Classificação Tributária IBS/CBS.
Ao acessar o menu Estoque > Cadastros > Classificação Trib. IBS/CBS, é possível gerenciar os registros de Classificação Tributária, que reúnem os códigos CST e cClassTrib relacionados ao IBS e à CBS. Nessa tela, o usuário pode cadastrar, editar ou excluir essas classificações, conforme a necessidade da empresa ou em função de atualizações na legislação.
Também estão disponíveis os códigos que serão enviados aos documentos fiscais eletrônicos (DF-e), suas descrições, as referências legais e, quando aplicável, os percentuais de redução de alíquotas, garantindo que as informações fiscais sejam preenchidas de forma correta e atualizada.
Observação: O preenchimento dos campos em negrito é obrigatório, os demais são opcionais, porém recomendados, pois possuem sua devida importância para o correto funcionamento do processo.
¶ Base de Cálculo - Imposto Seletivo, IBS e CBS.
A base de cálculo do Imposto Seletivo, do IBS e da CBS é calculada automaticamente pelo sistema, com base nos lançamentos realizados. O sistema considera os valores informados nos campos fiscais de cada operação, conforme as regras definidas na Nota Técnica 2025.002, sem a necessidade de cálculo manual por parte do usuário.
¶ Base de Cálculo do Imposto Seletivo:
(+) vProd (+) vServ (+) vFrete (+) vSeg (+) vOutro (+) vII (-) vDesc (-) vPIS (-) vCOFINS (-) vICMS (-) vICMSUFDest (-) vFCP (-) vFCPUFDest (-) vICMSMono (-) vISSQN
Para o cálculo do Imposto Seletivo, o sistema soma os valores abaixo:
- Valor dos produtos (vProd)
- Valor dos serviços (vServ)
- Frete (vFrete)
- Seguro (vSeg)
- Outras despesas (vOutro)
- Imposto de Importação (vII)
E subtrai:
- Descontos (vDesc)
- PIS (vPIS)
- COFINS (vCOFINS)
- ICMS (vICMS)
- ICMS destino (vICMSUFDest)
- FCP (vFCP)
- FCP destino (vFCPUFDest)
- ICMS Monofásico (vICMSMono)
- ISSQN (vISSQN)
¶ Base de Cálculo do IBS e CBS:
(+) vProd (+) vServ (+) vFrete (+) vSeg (+) vOutro (+) vII (-) vDesc (-) vPIS (-) vCOFINS (-) vICMS (-) vICMSUFDest (-) vFCP (-) vFCPUFDest (-) vICMSMono (-) vISSQN (+) vIS
Para o cálculo do IBS e da CBS, o sistema utiliza a mesma base do Imposto Seletivo e adiciona o valor do próprio Imposto Seletivo (vIS) ao cálculo.
Ou seja, além dos valores somados e subtraídos anteriormente, o vIS passa a integrar a base de cálculo do IBS e da CBS.
¶ Alíquota dos Novos Tributos.
As alíquotas dos novos tributos são padronizadas e definidas pelo poder público, de acordo com a competência de cada tributo (federal, estadual ou municipal).
Por esse motivo, o sistema organiza o cadastro das alíquotas em quatro locais distintos, respeitando a responsabilidade de cada ente que define esses percentuais.
¶ Alíquota do Imposto Seletivo:
A alíquota pode ser definida individualmente para Produtos e Serviços. Nos respectivos cadastros, há um campo específico para informar o percentual que será utilizado no cálculo do tributo nos lançamentos realizados.
Observação: O campo de % do Imposto Seletivo também está disponível na rotina de Manutenção de Dados. Para facilitar o processo, a alíquota pode ser informada diretamente nessa manutenção, permitindo sua aplicação e atualização automática em vários produtos ou serviços simultaneamente.
Para mais detalhes sobre essa funcionalidade, consulte o manual de utilização da Manutenção de Dados.
Imposto Seletivo: Aplicado somente em itens considerados nocivos.
¶ Alíquota do IBS Municipal:
Definida por cada município. No cadastro de cidades, há um campo para definição da alíquota a ser utilizada no cálculo deste tributo.
Para configurá-la, acesse o menu: Administração > Cadastros > Cidades.
Para o período inicial de implementação, no ano de 2026, como parte do período de transição da reforma tributária, a alíquota do IBS de competência municipal foi definida como 0%, caracterizando-se como uma etapa simbólica (de teste), conforme as regras de transição estabelecidas.
¶ Alíquota do IBS Estadual:
Definida por cada Estado (UF). No cadastro de estados, há um campo para definição da alíquota a ser utilizada no cálculo deste tributo.
Para configurá-la, acesse o menu: Administração > Cadastros > Estados.
Para o período inicial de implementação, no ano de 2026, foi definida uma alíquota simbólica (de teste) para os novos tributos, como parte do período de transição da reforma tributária. Nesse contexto, a alíquota do IBS Estadual é de 0,1% e a alíquota da CBS é de 0,9%, conforme regras de transição estabelecidas.
No entanto, é fundamental que o usuário acompanhe as Notas Técnicas e as atualizações da legislação, pois esses percentuais poderão sofrer alterações ao longo do processo de implantação da reforma tributária. Manter o sistema atualizado e revisar periodicamente essas configurações contribui para a correta aplicação dos tributos nos lançamentos fiscais.
¶ Alíquota da CBS:
A alíquota do CBS será definida por cada Estado (UF), diante disso, é disponibilizado no cadastro de estados, o campo para a definição da alíquota que será utilizada no cálculo deste tributo, nos lançamentos efetuados.
Para configurá-la, acesse o menu: Administração > Cadastros > Estados.
Para o período inicial de implementação, no ano de 2026, foi definida uma alíquota simbólica (de teste) para os novos tributos, como parte do período de transição da reforma tributária. Nesse contexto, a alíquota do IBS Estadual é de 0,1% e a alíquota da CBS é de 0,9%, conforme regras de transição estabelecidas.
No entanto, é fundamental que o usuário acompanhe as Notas Técnicas e as atualizações da legislação, pois esses percentuais poderão sofrer alterações ao longo do processo de implantação da reforma tributária. Manter o sistema atualizado e revisar periodicamente essas configurações contribui para a correta aplicação dos tributos nos lançamentos fiscais.
Observação: Em caso de redução de IBS/CBS, a alíquota de redução é configurada na tela de “Classificação Tributária IBS/CBS”, conforme mostrado no tópico anterior.
¶ Habilitar a Geração de Impostos nas Tags da Reforma Tributária
Para que os impostos sejam gerados nas tags específicas do XML, é necessário habilitar essa opção nas configurações padrão do sistema.
Acesse o menu: Administração > Configurações - Padrão do Sistema.
No primeiro bloco, "Geral", localize a opção “Utilizar Schemas da Reforma Tributária” e selecione “Sim”, conforme o exemplo abaixo.
Após salvar as configurações, o sistema passará a gerar automaticamente os impostos nas tags corretas do XML, garantindo que as notas fiscais estejam em conformidade com a Reforma Tributária.
¶ 11. Emissão da NFS-e
Com todas as configurações concluídas, clique no ícone Transmitir para enviar a NFS-e à prefeitura.
Após a transmissão e o retorno de autorização, acesse o detalhamento da nota fiscal. Nas opções disponíveis na tela, gere e visualize o PDF da NFS-e para validar as informações emitidas, como dados do tomador, serviço prestado, tributos e demais informações fiscais.
