¶Como escriturar o Controle de Créditos Fiscais 1200/1210?
O Controle Créditos Fiscais 1200/1210 permite escriturar os valores de controle de créditos fiscais de ICMS para o preenchimento dos Registros 1200 e 1210 no SPED Fiscal. Esta rotina é destinada exclusivamente a contribuintes do Estado de Goiás.
Caminho da rotina: Obrigações > Fiscal > ICMS > GO > Controle de Créditos Fiscais 1200/1210.
O primeiro passo é registrar o controle de crédito fiscal acessando a opção de novo lançamento. Para isso, clique no menu Ações e selecione a opção Novo. Em seguida, preencha os campos disponíveis na rotina.
Operação / Código de Ajuste: Código que identifica o tipo de operação ou ajuste do crédito fiscal.
Data: Data de referência do lançamento.
Saldo de Crédito Fiscal Anterior: Valor do saldo de crédito fiscal proveniente do período anterior.
Crédito Apropriado no Mês: Valor do crédito fiscal apropriado no mês de referência.
Crédito Recebido por Transferência: Valor do crédito recebido por meio de transferência.
Crédito Utilizado no Período: Valor do crédito fiscal utilizado no período.
Saldo de Crédito Fiscal: Saldo resultante após o cálculo automático realizado pelo sistema.
Após preencher todos os campos, clique em Salvar para gravar o lançamento.
⚠️ Atenção! Ao salvar, o sistema atualiza automaticamente o campo Saldo de Crédito Fiscal com base no seguinte cálculo: soma dos valores de Saldo de Crédito Fiscal Anterior, Crédito Apropriado no Mês e Crédito Recebido por Transferência, deduzindo o valor informado em Crédito Utilizado no Período.
Após selecionar o Código de Operação/Código de Ajuste e preencher os demais campos, clique na ação Salvar para gravar o lançamento.
O botão Salvar atualiza automaticamente o campo Saldo de Crédito Fiscal, realizando o seguinte cálculo:
Soma dos valores de:
Saldo de Crédito Fiscal Anterior
Crédito Apropriado no Mês
Crédito Recebido por Transferência
Dedução do valor informado no campo Crédito Utilizado no Período
Em seguida, deve ser realizado o preenchimento do cadastro de Utilização de Créditos Fiscais – Registro 1210.
Com o Registro 1200 salvo, o próximo passo é registrar a utilização dos créditos fiscais na grid de Utilização de Créditos Fiscais – Registro 1210. Clique no menu Ações e selecione Novo. Preencha os campos obrigatórios e, quando aplicável, os campos opcionais.
Campos obrigatórios:
Data: Data de referência da utilização do crédito.
Tipo de Utilização: Código que identifica o tipo de utilização do crédito fiscal.
Total de Crédito Utilizado: Valor total do crédito utilizado neste lançamento.
Campos opcionais:
Número do Documento: Número do documento vinculado à utilização do crédito.
Chave do Documento Eletrônico: Chave de acesso do documento eletrônico relacionado.
Após preencher os campos, salve o lançamento. O sistema verificará se a soma dos valores informados no campo Total de Crédito Utilizado corresponde ao valor de Crédito Utilizado no Período registrado no Registro 1200.
⚠️ Atenção! Caso haja divergência entre a soma dos lançamentos do Registro 1210 e o valor de Crédito Utilizado no Período do Registro 1200, o sistema exibirá uma mensagem de alerta indicando a diferença encontrada e oferecerá a opção de atualizar o valor automaticamente.
Os lançamentos realizados nesta rotina alimentam automaticamente duas saídas do sistema, sem necessidade de configuração adicional.
Os lançamentos ficam disponíveis no Demonstrativo ICMS/GO, acessível em Obrigações > Fiscal > ICMS > GO > Demonstrativo ICMS/GO, na aba Controle de Créditos Fiscais 1200/1210, organizados por código do tipo de utilização do crédito.
Na geração do arquivo SPED Fiscal, acessível em Obrigações > Gerar Arquivos > SPED Fiscal, os Registros 1200 e 1210 são transportados automaticamente com base nos lançamentos efetuados nesta rotina.
