¶ Como Gerar os Lançamentos de Distribuição de Lucros para a DIRF até 2025?
⚠️Importante!
Este manual orienta exclusivamente sobre a geração da distribuição de lucros para a DIRF até o ano-calendário 2024 (entrega em 2025).A rotina também permanece sendo utilizada para impressão do recibo da folha de distribuição no módulo Folha de Pagamento.
Para informações a partir do ano-calendário 2025 (envio em 2026), quando a obrigação passa a ser realizada pela REINF, os lançamentos deverão ser efetuados em Demais Rendimentos Pagos/Creditados.
O lançamento da Distribuição de Lucros para os sócios é o processo de registro da informação para inclusão nos dados gerados para a DIRF.
Este processo de registro pode ser efetuado na parte da Folha de Pagamento, ou na parte Fiscal em Demais Rendimentos Pagos/Creditados.
Quando o usuário lançar as informações na folha de pagamento e gerar os dados e o arquivo da DIRF, os dados serão reunidos através da integração entre o módulo Fiscal e o Folha de Pagamento.
No módulo Folha de Pagamento, o usuário deverá seguir a sequência de passos descritos abaixo:
¶ 1º Passo:
Incluir um novo Período de Cálculo em Operações > Cálculo*, através do ícone "Novo Registro".
¶ 2º Passo:
Ao selecionar um novo período, informar o tipo de cálculo: 10 – Distribuição de Lucros, competência a qual será paga a distribuição de lucros e a data de pagamento da mesma. Após o preenchimento dos campos, clicar no ícone "Salvar".
¶ 3° Passo
Acessar a jornada Operações > Cálculo > Eventos Variáveis* para realizar o lançamento dos eventos para o(s) diretor(es) o qual será paga a Distribuição de Lucros.
¶ 4° Passo
Acessar a jornada Operações > Cálculo > Cálculo Folha*. Verificar se os campos estão com as informações conforme o preenchido anteriormente e executar.
¶ Conferência:
Consulta Envelope de Pagamento: Operações > Cálculo > Consulta Envelope.
Relatório Envelope de Pagamento: Operações > Cálculo > Envelope de Pagamento.
A Distribuição de Lucros não possui incidências tributárias, logo não irá gerar impostos de INSS e IRRF e não será enviada para o portal do eSocial.