¶ Como gerar o Demonstrativo de Débitos e Pagamentos da DCTFWeb?
O Demonstrativo de Débitos e Pagamentos da DCTFWeb permite visualizar os valores apurados no Questor e os pagamentos realizados por meio de DARF localizados no e-CAC, facilitando a conferência entre o que foi apurado e o que foi efetivamente pago. Também é possível acompanhar a situação de cada débito, identificando se o pagamento já foi lançado no sistema.
Caminho da rotina: Obrigações > Controle de Tributos > DCTF > Demonstrativo DCTFWeb.
¶ Pré-requisitos
Para utilizar esta rotina, verifique os itens abaixo antes de prosseguir.
- Competência de consulta a partir de janeiro de 2024, quando os impostos retidos passaram a compor os débitos da DCTFWeb.
- Dados do Integra Contador configurados em Opções Gerais para importação dos pagamentos do e-CAC.
⚠️ Atenção!
Esta rotina realiza consultas somente a partir da competência de janeiro de 2024, quando os impostos retidos passaram a integrar a composição de débitos da DCTFWeb.
¶ Importação dos Pagamentos do e-CAC
Para que os pagamentos do e-CAC sejam exibidos no demonstrativo, é necessário executar o processo de importação antes de gerar a consulta. Os dados obtidos são gravados no banco de dados e ficam disponíveis para consulta mesmo nos casos em que não haja débito apurado correspondente.
📌 Orientação importante!
Para saber como configurar a importação dos pagamentos do e-CAC, acesse a dica relacionada abaixo!
¶ Execução do Demonstrativo
Após importar os pagamentos do e-CAC, execute o demonstrativo para visualizar os dados consolidados.
Com os parâmetros informados e os pagamentos já importados, clique no botão Executar, localizado no final da página. O sistema exibirá os dados na grid conforme as colunas descritas abaixo.
- Tributos/Códigos de Receita: Exibe o código de recolhimento de cada imposto que compõe a DCTFWeb.
- Débito Apurado no Questor: Exibe os débitos registrados na rotina Débito Federal referentes aos impostos que compõem a DCTFWeb.
- Pagamento DCTFWeb do E-cac: Exibe os pagamentos da DCTFWeb localizados no e-CAC no período selecionado, detalhando cada imposto que compõe o pagamento.
- Saldo: Exibe o resultado da subtração entre o valor de Pagamentos E-cac e o Débito Apurado.
- Situação do Débito: Indica se já existe o lançamento do pagamento no sistema no momento da execução do demonstrativo.
- Ações: Exibe um botão que, ao ser clicado, abre o lançamento do débito na rotina Débito Federal para consulta ou manutenção.
O demonstrativo apresenta subtotais por grupo de imposto ao longo da grid.
¶ Totalizadores
Ao final do demonstrativo, são exibidos três totalizadores com os valores consolidados da consulta.
- Total Débitos Apurados: Soma de todos os valores da coluna Débito Apurado no Questor.
- Total Pagamentos E-cac: Soma de todos os valores da coluna Pagamento DCTFWeb do E-cac.
- Saldo: Resultado da subtração entre o Total Pagamentos E-cac e o Total Débitos Apurados.
¶ Informações Gerais
Esta seção reúne informações complementares sobre o escopo e o comportamento da rotina.
Os tributos apresentados no demonstrativo são aqueles declarados na DCTFWeb, organizados conforme os grupos abaixo.
- 1.02 — IRRF: IRRF.
- 1.11 — CSRF: Retenção de CSLL, retenção de contribuição para o PIS/Pasep e retenção de Cofins.
- 1.12 — COSIRF: Retenção de IRPJ.
- 1.13 — Contribuições Previdenciárias: Contribuições previdenciárias a cargo das empresas e dos trabalhadores, Contribuição Patronal Sobre a Receita Bruta, contribuições destinadas a outras entidades e fundos (terceiros) e contribuição ao PIS/Pasep incidente sobre a folha de salários.
- 4.02 — INSS: Contribuições previdenciárias vinculadas ao INSS.
⚠️ Atenção!
A partir da competência 01/2025, os impostos referentes ao MIT que passam a ser declarados na DCTFWeb também serão exibidos no Demonstrativo DCTFWeb.