¶ Como consultar o Demonstrativo do EFD Contribuições?
O Demonstrativo do EFD Contribuições permite visualizar o cálculo apurado do EFD Contribuições diretamente no sistema. A consulta fica disponível após a realização da apuração do período desejado.
Acesso: Impostos > Federais > EFD Contribuições > Demonstrativo EFD - Contribuições
¶ Parâmetros de consulta
Informe os parâmetros abaixo antes de executar o demonstrativo.
- Período: Informe o período que deseja visualizar o demonstrativo do cálculo.
- Filial: Selecione a filial ou estabelecimento desejado. Se o campo for deixado em branco, o sistema gera o demonstrativo consolidado de todas as filiais não classificadas como Sociedade em Conta de Participação (SCP). Para visualizar os valores de uma filial SCP, é obrigatório informar a filial neste campo.
- Exibir Detalhamento do Cálculo: Informe Sim para o sistema demonstrar como cada linha da apuração foi totalizada, ou Não para ignorar o detalhamento.
- Ocultar Itens com Valor Zero: Informe Sim para ocultar itens sem valor, ou Não para exibir todos os itens.
Após preencher os parâmetros, clique em Executar. Os valores serão exibidos separadamente por abas, conforme descrito a seguir.
¶ Abas do demonstrativo
O resultado da consulta é organizado em abas, cada uma com um conjunto específico de informações.
Aba Operações CST
Demonstra os valores separados por Tipo Débito/Crédito, detalhando por natureza e por filial. Contém abas internas para PIS, COFINS, entradas, saídas e receitas diferidas.
Aba Operações CST Consolidado
Demonstra os valores consolidados da matriz e filiais, separados por abas de PIS, COFINS, entradas, saídas e receitas diferidas, agrupados por tipo Crédito/Débito com detalhamento por natureza.
Aba Ajuste BC e Cont. Apurada
Demonstra os ajustes de apuração lançados, quando houver.
Aba Consolidação Contribuição
Demonstra os valores totais consolidados de PIS e COFINS, incluindo o valor final do imposto a pagar.
Aba Crédito Apurado Período
Demonstra todos os créditos apurados no período consultado, com detalhamento sobre a natureza de cada crédito.
Aba Créditos EFD
Demonstra os créditos apurados pela empresa, a data de compensação, o saldo disponível para utilização e os créditos já utilizados em períodos anteriores.
Aba Detalhamento da Proporção de Créditos
Demonstra a proporcionalidade dos créditos apurados no período.
Aba Retidos na Fonte Período
Demonstra os valores retidos na fonte no período consultado, discriminados por pessoa.
Aba Retenções EFD
Demonstra o controle dos valores retidos, indicando o que já foi utilizado e o saldo disponível para utilização.
Aba Créditos Diferidos
Demonstra o controle de créditos diferidos que a empresa possui.
