¶ Demais Documentos (F100/F525)
Nesta rotina devem ser escriturados os demais documentos e operações geradoras de contribuições e créditos. Para os Regimes Não-Cumulativo e Cumulativo com apuração pelo Regime de Competência, o cadastro desta gerará o registro F100. Para o Regime Cumulativo e apuração pelo Regime de Caixa, esta gerará o registro F525.
Ela pode ser acessada através do caminho: Impostos \ Federais \ EFD Contribuições \ Demais Documentos (F100/F525).
E poderão ser preenchidos os seguintes campos:
Sequência: Este campo será preenchido automaticamente pelo sistema;
Tipo Operação: Informar o tipo da operação. As opções disponíveis para este campo são:
- Aquisição;
- Receita Sujeita ao Pagamento da Contribuição;
- Receita Não Sujeita ao Pagamento da Contribuição.
Entra Faturamento: Selecionar se a receita informada nesta rotina deverá compor o demonstrativo de faturamento;
Considera Proporcionalidade: Este campo habilitará somente quando definido no campo "Tipo Operação" as opções "Aquisição" e "Receita Sujeita ao Pagamento da Contribuição". As opções disponíveis são:
- Sim (Fará a proporção avaliando as mesmas validações do Modelo 98 - Considera na Proporcionalidade);
- Não (Fará a proporção avaliando as mesmas validações do Modelo 97 - Não Considera na Proporcionalidade).
Compensar com Retenções: Informar se deseja que a receita informada seja compensada com as retenções. Este campo habilitará somente quando definido no campo "Tipo Operação" a opção "Receita Sujeita ao Pagamento da Contribuição";
Fornecedor/Cliente: Informar o fornecedor/cliente relacionado à operação, se houver;
Produto: Informar o produto relacionado à operação, se houver;
Data: Informar a data da operação;
Valor Operação: Informar o valor da operação;
Base de Cálculo: Informar a base de cálculo da operação;
CST: Informar o CST relacionado à operação;
Alíquota PIS/Pasep: Informar a alíquota para o PIS/Pasep;
Valor PIS/Pasep: Informar o valor para o PIS/Pasep (Este campo será calculado automaticamente pelo sistema de acordo com a base de cálculo e alíquota informadas nos campos acima).
Tipo Crédito PIS/Pasep: Informar o tipo crédito relacionado à operação. Este campo habilitará somente quando definido no campo "Tipo Operação" a opção "Aquisição".
Tipo Débito PIS/Pasep: Informar o tipo débito relacionado à operação. Este campo habilitará somente quando definido no campo "Tipo Operação" as opções "Receita Sujeita ao Pagamento da Contribuição" e "Receita Não Sujeita ao Pagamento da Contribuição".
CST: Informar o CST relacionado à operação;
Alíquota Cofins: Informar a alíquota para Cofins;
Valor Cofins: Informar o valor para Cofins (Este campo será calculado automaticamente pelo sistema conforme a base de cálculo e alíquota informadas nos campos acima).
Tipo Crédito Cofins: Informar o tipo crédito relacionado à operação. Este campo habilitará somente quando definido no campo "Tipo Operação" a opção "Aquisição".
Tipo Débito Cofins: Informar o tipo débito relacionado à operação. Este campo habilitará somente quando definido no campo "Tipo Operação" as opções"Receita Sujeita ao Pagamento da Contribuição" e"Receita Não Sujeita ao Pagamento da Contribuição".
Compensa Crédito Sobre Receita: Definir se será compensado créditos e PIS e COFINS sobre a Contribuição Não-Cumulativa apurada sobre as Receitas Financeiras. Este campo habilitará somente quando definido no campo "Tipo Operação" as opções "Receita Sujeita ao Pagamento da Contribuição" e "Receita Não Sujeita ao Pagamento da Contribuição", e quando os tipos débitos definidos forem: 4.3.05.01, 4.3.05.02, 4.3.05.03 e 4.3.05.04.
Origem Crédito: Definir a origem do crédito. Este campo habilitará somente se definido no campo "Tipo Operação" a opção "Aquisição". As opções disponíveis para este campo são:
- Mercado Interno;
- Importação.
Conta Contábil EFD: Informar a conta contábil relacionada à operação;
Centro de Custo: Informar o centro de custo relacionado à operação, se houver;
Descrição Documento/Operação: Informar a descrição para a operação, se desejar;
Tabela Contábil: Informar uma tabela contábil para contabilização da operação.