¶ Como gerar as Demonstrações de Fluxo de Caixa Direto e Indireto (DFCD e DFCI) para o grupo de empresas Holding?
As Demonstrações de Fluxo de Caixa Direto (DFCD) e Indireto (DFCI) permitem visualizar o fluxo financeiro consolidado de um grupo empresarial. A consulta pode ser gerada com detalhamento por empresa ou apenas com os valores consolidados, conforme a necessidade da análise.
¶ Acesso
A rotina está disponível no módulo de Grupo de Empresas – Holding. Caminho da rotina: Área de Trabalho > Grupo de Empresas – Holding > Consultas > Demonstrações.
¶ Parâmetros de execução
Antes de gerar a consulta, é necessário configurar os parâmetros disponíveis na tela de execução. Os campos abaixo determinam o escopo e o formato do resultado gerado.
- Grupo Empresarial: Identifica o grupo empresarial para o qual a consulta será gerada. O preenchimento é obrigatório para que o sistema consiga consolidar os dados das empresas vinculadas.
- Empresa: Define uma empresa específica dentro do grupo para filtrar os resultados. Quando preenchido em conjunto com o campo Detalhar Saldo por Empresa, o comportamento do sistema varia conforme descrito na seção abaixo.
- Detalhar Saldo por Empresa: Controla a forma de apresentação dos resultados. Ao selecionar Sim, o sistema gera uma aba com os valores consolidados e uma aba individual para cada empresa do grupo. Ao selecionar Não, o sistema gera apenas uma aba com os valores consolidados.
¶ Comportamento por combinação de parâmetros
O resultado da consulta varia de acordo com a combinação entre os campos Empresa e Detalhar Saldo por Empresa. Os cenários possíveis são os seguintes.
- Detalhar Saldo por Empresa = Sim, sem filtro de Empresa: O sistema gera a aba consolidada com os valores de todas as empresas do grupo e uma aba individual para cada empresa.
- Detalhar Saldo por Empresa = Sim, com Empresa informada (ex: 9999): O sistema gera a aba consolidada com os valores apenas da empresa informada e uma aba individual exclusiva para essa empresa.
- Detalhar Saldo por Empresa = Não, com Empresa informada (ex: 9999): O sistema gera apenas a aba consolidada com os valores da empresa informada, sem abas individuais.
- Detalhar Saldo por Empresa = Não, sem filtro de Empresa: O sistema gera apenas a aba consolidada com os valores de todas as empresas do grupo.
¶ Informações gerais
O comportamento de geração de abas está diretamente vinculado à configuração do campo Detalhar Saldo por Empresa, que deve ser definido antes de executar a consulta.
⚠️ Atenção!
O campo Empresa não é obrigatório. Quando não informado, a consulta considera todas as empresas vinculadas ao grupo empresarial selecionado.