¶ Como consultar o Balancete da Holding?
A rotina de Balancete da Holding permite visualizar os saldos contábeis consolidados de um grupo empresarial, com opções de detalhamento por empresa, exibição de valores de eliminação e lançamentos de ajustes. Utilize esta consulta para acompanhar a posição financeira consolidada das empresas vinculadas ao grupo.
¶ Acesso
Para acessar a rotina, siga o caminho indicado abaixo.
Caminho da rotina: Área de Trabalho > Grupo de Empresas – Holding > Consultas > Balancete.
¶ Parâmetros da consulta
Antes de executar a consulta, o sistema exige o preenchimento dos parâmetros de geração. Cada parâmetro influencia diretamente a estrutura e o conteúdo do resultado exibido.
- Grupo Empresarial: Identifica o grupo para o qual a consulta será gerada. Informe o código ou selecione o grupo empresarial desejado.
- Empresa: Define a empresa a ser considerada na geração. Este campo possui validação vinculada ao parâmetro Detalhar Saldo por Empresa: quando este estiver definido como "Sim", o sistema gera a aba consolidada e uma aba individual apenas para a empresa 9999; quando definido como "Não", gera somente a aba consolidada com os valores da empresa 9999.
- Detalhar Saldo por Empresa: Define o formato de exibição do resultado. Ao selecionar "Sim", o sistema gera uma aba com os valores consolidados e abas individuais para cada empresa do grupo. Ao selecionar "Não", o sistema gera uma única aba com os valores consolidados.
- Exibir Valores de Eliminação: Controla a exibição das colunas de eliminação na consulta. Ao selecionar "Sim", o balancete é gerado com as colunas Valores de Eliminação/Débito, Valores de Eliminação/Crédito e Saldo Ajustado. Ao selecionar "Não", a consulta é gerada sem essas colunas.
- Exibir Lançamentos de Ajustes: Controla a exibição dos valores de ajuste cadastrados na rotina de Lançamentos de Ajustes. Ao selecionar "Sim", o balancete é gerado com as colunas Eliminação/Ajuste Débito, Eliminação/Ajuste Crédito e Saldo Ajustado (totalização). Ao selecionar "Não", os valores da rotina de Lançamentos de Ajustes não são considerados.
¶ Regras de eliminação e ajuste
Os valores exibidos nas colunas de eliminação e ajuste seguem regras específicas de alocação, conforme descrito abaixo.
Para o parâmetro Exibir Valores de Eliminação, os valores alocados nas colunas partem dos lançamentos cadastrados na rotina Valores de Eliminação. O sistema identifica o saldo atual da conta contraparte da empresa contraparte e o distribui conforme a natureza da conta:
- Conta de natureza Credora: O saldo encontrado é alocado na coluna Valores de Eliminação/Débito.
- Conta de natureza Devedora: O saldo encontrado é alocado na coluna Valores de Eliminação/Crédito.
O mesmo saldo é também alocado na conta Detentora no balancete consolidado, seguindo a mesma regra de verificação de natureza. A coluna Saldo Ajustado é atualizada quando há valores em qualquer uma das colunas de eliminação; caso não existam valores, o sistema exibe o mesmo valor da coluna Saldo Atual.
Para o parâmetro Exibir Lançamentos de Ajustes, os valores apresentados nas colunas Eliminação/Ajuste Débito e Eliminação/Ajuste Crédito são obtidos diretamente dos registros cadastrados na rotina de Lançamentos de Ajustes, com totalização refletida na coluna Saldo Ajustado.
¶ Informações gerais
Esta seção reúne comportamentos importantes do sistema que influenciam a corretude dos dados exibidos na consulta.
⚠️ Atenção!
Para que os valores demonstrados na consulta estejam corretos, é necessário cadastrar corretamente todas as empresas vinculadas ao Grupo Empresarial antes de executar o balancete.
- O correto preenchimento do Grupo Empresarial é condição obrigatória para que a consulta retorne os dados esperados.
- Os valores das colunas de eliminação só serão preenchidos se existirem lançamentos cadastrados na rotina Valores de Eliminação.
- Os valores de ajuste só serão considerados se existirem registros na rotina Lançamentos de Ajustes e o parâmetro correspondente estiver definido como "Sim."