¶ Registro I355: Detalhe dos Saldos das Contas de Resultado Antes do Encerramento
Erro: “As contas de resultado, nos meses em que houver encerramento, devem ter saldo zero”.
Erro: “Saldo da conta antes do encerramento não corresponde ao total dos lançamentos de encerramento”.
Causa: Existem lançamentos contábeis posteriores ao zeramento das contas de resultado, ou definições de contas incorretas.
¶ Solução 1 (zeramento):
Cancelar o zeramento na rotina: Utilitários \ Zeramento \ Cancelar Zeramento dos Saldos Contábeis e refazê-lo na rotina Utilitários \ Zeramento \ Zeramento dos Saldos Contábeis.
¶ Solução 2 (definições de contas):
Verificar as definições de contas preenchidas como “SPED - Outras Contas”. Nos casos onde contas que não pertencem ao grupo de zeramento estiverem preenchidas com esta definição, é necessário removê-las.
Como exemplo, observaremos uma empresa que utiliza plano 11 e executa o zeramento contábil no grupo 6:
Neste caso, identifica-se que existem contas do grupo 6 que necessitam de zeramento, ou seja, pertencem ao grupo de resultado e serão de natureza 4 - Resultado no registro I050 do Sped Contábil. Por isso, as mesmas não poderão ser preenchidas como SPED - Outras Contas na definição de contas. A solução para esta situação é informar a conta 4850 (sintética anterior a conta de encerramento), assim, as demais contas do grupo 6 serão geradas com natureza 4 - Resultado no registro I050 do Sped Contábil, e apenas as contas 4850 e 4851 serão geradas com natureza 9 - Outras no respectivo registro.
Observação: Para as empresas que utilizam plano padrão, após a definição é necessário atualizar o plano. Para todas as empresas é necessário logoff após esta configuração.