¶ Como calcular a Substituição Tributária aplicando Preço de Pauta?
O Calcular Substituição Tributária Aplicando Preço de Pauta é um recurso do Analista Fiscal Digital que apura o imposto de Substituição Tributária com base no Preço de Pauta definido no Tratamento Tributário Diferenciado. Utilize esta rotina quando o cálculo do ST dever considerar o preço de pauta como base de referência, em vez de outros critérios de apuração.
¶ Pré-requisitos
Para executar este cálculo corretamente, os itens a seguir devem estar previamente configurados no sistema.
- O Preço de Pauta deve estar cadastrado no Tratamento Tributário Diferenciado, disponível em Cadastros > Produtos e Serviços > Tratamento Tributário Diferenciado.
- O relacionamento entre a Operação de Substituição Tributária e o CFOP deve estar configurado no Configurador de CFOP, disponível em Analista Fiscal Digital > Configurações > Configurações de CFOP.
- O CFOP utilizado deve estar configurado para apurar o imposto de Substituição Tributária.
¶ Cálculo da Substituição Tributária
O sistema aplica o Preço de Pauta cadastrado no Tratamento Tributário Diferenciado como referência para o cálculo da Substituição Tributária. O valor apurado é calculado de acordo com as configurações definidas para a operação e o CFOP relacionado.
Acesse o caminho: Analista Fiscal Digital > Auditoria > Analista Fiscal Digital.
Durante o cálculo, os campos abaixo são editáveis, permitindo que os valores sugeridos pelo sistema sejam ajustados manualmente. Após qualquer alteração, o Analista Fiscal Digital recalcula automaticamente o valor da Substituição Tributária.
- Quantidade: Quantidade de itens considerada no cálculo.
- Alíquota Interna: Alíquota interna aplicada na apuração do ST.
- Valor GNRE: Valor referente à Guia Nacional de Recolhimento de Tributos Estaduais.
- Valor de Crédito ICMS: Valor de crédito de ICMS a ser considerado no cálculo.
