Assista ao vídeo ou acompanhe o passo a passo abaixo!
Este facilitador permite gerar automaticamente todos os lançamentos de PIS e COFINS de um período específico, seguindo as regras definidas no cadastro dos produtos e na tabela de configuração de receita e base de cálculo.
O acesso pode ocorrer de duas formas, dependendo do tipo de movimento realizado (Entradas ou Saídas):
Ao acessar o menu, localize o produto desejado e abra seu cadastro clicando no ícone de lápis.
Após abrir o cadastro do produto, acesse a aba “Informações para EFD Contribuições” e confira se todos os campos necessários para o cálculo de PIS e COFINS estão devidamente preenchidos.
O campo “Entra EFD Cont.” deve estar marcado como “Sim”, garantindo que o sistema calcule corretamente os valores de PIS e COFINS sobre o produto selecionado.
Além disso, é necessário validar o preenchimento dos seguintes dados:
Tipo para Apuração.
Alíquotas e CST PIS (Entrada e Saída).
Alíquotas e CST COFINS (Entrada e Saída).
Tipo Crédito PIS/Tipo Débito PIS.
Tipo Crédito COFINS/Tipo Débito COFINS.
Contas Contábeis de Receita e Despesa (obrigatório para empresas no Regime Não-Cumulativo).
⚠️ Atenção! O sistema somente realizará o cálculo de PIS e COFINS para o produto se o campo “Entra EFD Cont.” estiver marcado como “Sim”. Caso a opção esteja definida como “Não”, sempre que houver uma nota fiscal com esse produto, o sistema não efetuará o cálculo dos impostos.
Para gerar os detalhamentos, preencha os seguintes campos:
Empresa: Informe o código da empresa.
Filial: Informe o código da filial.
Data Inicial/Data Final: Defina o período para a geração.
Gerar Conta Contábil EFD Cont.: Escolha se a geração será feita por natureza, produto ou Integração Contábil.
Configuração Receita e Base de Cálculo PIS/COFINS: Informe a tabela configurada na 2ª verificação.
Os campos abaixo são opcionais e possibilitam filtrar os lançamentos que serão processados:
Número Lançamento Inicial / Final: Defina um intervalo específico de lançamentos.
Natureza: Filtra por natureza de operação (CFOP).
Classificação Fiscal: Filtra por NCM.
Produto: Filtra por produto específico.
Usuário: Filtra lançamentos de um usuário específico.
Origem Lançamento: Filtra por origem do lançamento.
¶ Gerar Detalhamento de PIS e COFINS Para Revenda de Veículos Usados
Ao selecionar a opção “Sim”, a tabela de Receita e Base de Cálculo de PIS e COFINS será desabilitada, pois o cálculo seguirá uma fórmula fixa, própria para operações de revenda de veículos usados.
A base será o lucro obtido na venda do veículo, calculado da seguinte forma:
Base de Cálculo = (Valor de Venda do Veículo - Desconto)-(Custo de Aquisição - Desconto) - ICMS destacado nas saídas
Ou seja:
Pegue o valor de venda do veículo e subtraia o desconto concedido.
Subtraia o custo de aquisição do veículo, considerando também os descontos.
Subtraia o valor do ICMS destacado nas saídas.
O resultado obtido será o lucro da operação, que servirá como base de cálculo para PIS e COFINS.
⚠️ Importante! Sempre que a rotina for executada com o parâmetro “Sim”, o sistema exibirá uma mensagem de confirmação em tela, informando que o cálculo seguirá essa fórmula fixa.
Isso assegura que o usuário tenha ciência de que a tabela de Receita/Base de Cálculo ficará desabilitada durante a execução da rotina.
