¶ Como Gerar o Arquivo EFD Contribuições?
Esta rotina tem a função de gerar o arquivo da EFD Contribuições, possibilitando sua importação no programa validador da Receita Federal, utilizado para a escrituração do PIS e da COFINS.
Para acessar a rotina, siga o caminho no sistema: Obrigações > EFD Contribuições > Gerar Arquivo EFD Contribuições.
¶ Preenchimento dos Campos
Ao acessar a tela, preencha os campos conforme orientações abaixo:
- Empresa: Preencha com a empresa responsável pela geração do arquivo.
- Filial: Preencha com a filial que irá gerar a escrituração do período.
- Data Inicial: Selecione o primeiro dia do mês de geração do arquivo.
- Data Final: Selecione o último dia do mês de geração do arquivo.
- Tipo de Escrituração: Defina se a escrituração será original ou de correção. Selecione uma das opções:
- Normal;
- Retificadora.
- Recibo da Escrituração: Informe o número do recibo da escrituração original transmitida anteriormente.
⚠️ Atenção!
Este campo é obrigatório apenas quando o Tipo de Escrituração for Retificadora.
- Situação Especial: Informe se a empresa se encontra em alguma situação especial no período. Selecione uma das opções:
- Abertura;
- Cisão;
- Fusão;
- Incorporação;
- Encerramento;
- Nenhuma.
- Apuração Contribuições e Créditos por NF-e e ECF: Defina como será realizada a apuração das contribuições e créditos. Selecione uma das opções:
- Detalhada;
- Consolidada.
- Indicador Incidência Tributária no Período: Informe o regime de incidência tributária da empresa no período. Selecione uma das opções:
- Cumulativa;
- Não Cumulativa;
- Ambos.
- Escrituração Incidência Cumulativa: Campo habilitado apenas para empresas enquadradas no regime cumulativo.
- Indicador do Tipo de Contribuição Apurada: Defina o tipo de contribuição que será apurada. Selecione uma das opções:
- Alíquota Básica;
- Alíquota Específica.
- Indicador de Apropriação de Crédito Comuns: Defina a forma de apropriação dos créditos comuns. Selecione uma das opções:
- Direta;
- Proporcional (Receita Bruta).
- Gerar Classificação pelo Apelido: Defina se a classificação será gerada com base no apelido cadastrado. Selecione uma das opções:
- Sim;
- Não.
- Informar Valores de Exclusão de BC do Detalhamento de PIS/COFINS: Defina se serão informados valores de exclusão da base de cálculo. Selecione uma das opções:
- Sim;
- Não.
- Gerar Registros C100 e C170 para Lançamentos de Entrada: Defina se serão gerados os registros de documentos fiscais de entrada. Esta opção será habilitada apenas quando a apuração estiver configurada como Individualizada.
- Gerar Registros da Contribuição Previdenciária: Defina se os registros da contribuição previdenciária serão gerados. Selecione uma das opções:
- Sim;
- Não.
- Agrupar Filiais com mesma Inscrição Federal: Defina se filiais com a mesma inscrição federal serão agrupadas. Selecione uma das opções:
Sim;
Não. - Gerar Registro da Composição das Receitas do Período: Defina se será gerado o registro da composição das receitas. Selecione uma das opções:
Sim;
Não. - Empresa Realizou Operações Geradoras de Receitas e Créditos no Mês: Informe se houve operações geradoras no período. Selecione uma das opções:
- Sim;
- Não.
- Informação Complementar: Defina o tipo de informação complementar que será gerada no arquivo.
Após o preenchimento de todos os campos, clique no ícone “Avançar” para concluir a geração do arquivo da EFD Contribuições.