¶ Como Gerar o Registro F120?
Para gerar o registro F120 no EFD Contribuições, primeiramente é necessário acessar o cadastro do bem no Controle Patrimonial em Operações \ Controle Patrimonial - Movimentos \ Cadastro Bem e preencher a aba Crédito PIS/Cofins.
Os campos disponíveis são:
Aproveitamento: Informar o período de aproveitamento do crédito.
- Não utiliza
- 6 meses (Embalagens de bebidas frias)
- 12 meses
- 24 meses
- 48 meses
- Lei 11.529/2007 - Integral
- Depreciação
- Amortização
- Outra periodicidade definida em Lei
Data inicial Crédito: Informar a data inicial em que a empresa se creditará do pis e cofins.
Data final Crédito: Informar a data final do crédito. Este campo também é preenchido automaticamente após preencher a data inicial e dar enter.
Valor Operação: Informar o valor da Operação.
Valor Base de Cálculo: Informar o valor da Base de Cálculo do PIS e COFINS.
Tipo Apuração: Informar o Tipo de apuração.
- Demais Receitas.
- Bebidas Frias Cervejas.
- Bebidas Frias Demais Bebidas.
Identificação: Informar a identificação do bem.
- Edificações e Benfeitorias em Imóveis Próprios
- Edificações e Benfeitorias em Imóveis de Terceiros
- Instalações
- Máquinas
- Equipamentos
- Veículos
- Outras Situações
Origem: Informar a Origem do bem.
- Aquisição no Mercado Interno
- Aquisição no Mercado Externo (Importação)
Utilização: Informar o local de utilização do Bem.
- Produção de Bens Destinados a Venda
- Prestação de Serviços
- Locação a Terceiros
- Outros
CST PIS: Informar o Código de Situação Tributária do PIS.
CST COFINS: Informar o Código de Situação Tributária do COFINS.
Data Final Aproveitamento: Informar a data final do apoveitamento de crédito no caso do bem passar a não se creditar mais antes da data final do crédito.
Após preencher as informações e salvar, o sistema irá recalcular esse crédito de PIS e Cofins e mostrará os valores das parcelas no Detalhamento dos Créditos.
Depois de preencher esses dados, ao apurar o imposto EFD Contribuições no Sistema Fiscal, o valor do crédito já será considerado na apuração do PIS e COFINS, podendo ser conferido através do Demonstrativo do EFD Contribuições.
