¶ Como Consultar o Demonstrativo da EFD Contribuições?
O Demonstrativo do EFD Contribuições permite visualizar o cálculo apurado do EFD Contribuições diretamente no sistema. A consulta fica disponível após a realização da apuração do período desejado.
Acesso: Obrigações > Fiscal > EFD Contribuições > EFD Contribuições Demonstrativo EFD - Contribuições
¶ Parâmetros de Consulta
Antes de executar o demonstrativo, informe os parâmetros abaixo.
- Período: Informe o período que deseja visualizar o demonstrativo do cálculo.
- Filial: Selecione a filial ou estabelecimento desejado. Se o campo for deixado em branco, o sistema gera o demonstrativo consolidado de todas as filiais não classificadas como Sociedade em Conta de Participação (SCP). Para visualizar os valores de uma filial SCP, é obrigatório informar a filial neste campo.
- Exibir Detalhamento do Cálculo: Informe Sim para o sistema demonstrar como cada linha da apuração foi totalizada, ou Não para ignorar o detalhamento.
- Ocultar Itens com Valor Zero: Informe Sim para ocultar itens sem valor, ou Não para exibir todos os itens.
Após preencher os parâmetros, clique em Executar. Os valores serão exibidos separadamente por abas, conforme descrito a seguir.
¶ Abas do Demonstrativo
O resultado da consulta é organizado em abas, cada uma com um conjunto específico de informações.
- Operações CST: Demonstra os valores separados por Tipo Débito/Crédito, detalhando por natureza e por filial. Contém abas internas para PIS, COFINS, entradas, saídas e receitas diferidas.
- Operações CST Consolidado: Demonstra os valores consolidados da matriz e filiais, separados por abas de PIS, COFINS, entradas, saídas e receitas diferidas, agrupados por tipo Crédito/Débito com detalhamento por natureza.
- Ajuste BC e Cont. Apurada: Demonstra os ajustes de apuração lançados, quando houver.
- Consolidação Contribuição: Demonstra os valores totais consolidados de PIS e COFINS, incluindo o valor final do imposto a pagar.
- Crédito Apurado Período: Demonstra todos os créditos apurados no período consultado, com detalhamento sobre a natureza de cada crédito.
- Créditos EFD: Demonstra os créditos apurados pela empresa, a data de compensação, o saldo disponível para utilização e os créditos já utilizados em períodos anteriores.
- Detalhamento da Proporção de Créditos: Demonstra a proporcionalidade dos créditos apurados no período.
- Retidos na Fonte Período: Demonstra os valores retidos na fonte no período consultado, discriminados por pessoa.
- Retenções EFD: Demonstra o controle dos valores retidos, indicando o que já foi utilizado e o saldo disponível para utilização.
- Créditos Diferidos: Demonstra o controle de créditos diferidos que a empresa possui.
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