Ā¶ Como Apurar os Impostos Retidos?
A apuraĆ§Ć£o dos impostos Ć© necessĆ”ria para o cĆ”lculo dos valores retidos que irĆ£o ser transmitidos na DIRF e Integrados ao Controle de Tributos para geraĆ§Ć£o da DCTF.
Para efetuar a apuraĆ§Ć£o acesse: ObrigaƧƵes / Fiscal - ApuraƧƵes de Impostos / ApuraĆ§Ć£o dos Impostos Retidos.
PerĆodo ApuraĆ§Ć£o: Informar o perĆodo de apuraĆ§Ć£o, entre "diĆ”rio", "semanal", "decendial", "quinzenal" ou "mensal".
Data inicial: Informar a data inicial para a apuraĆ§Ć£o.
Data final: Informar a data final para a apuraĆ§Ć£o.
Tipo Imposto Retido: Selecionar o(s) tipo(s) de imposto(s). IRRF, PIS/COFINS/CSLL, COSIRF, ContribuiĆ§Ć£o PrevidenciĆ”ria.
Tipo Movimento: Informar o tipo de movimento entre "Entradas", "SaĆdas", "Demais Rendimentos Pagos/Creditados", "AquisiĆ§Ć£o de Produtor Rural", "Recursos Recebidos de Empresa do Exterior" ou "RetenĆ§Ć£o INSS ServiƧos Tomados".
Empresa: Informar o cĆ³digo da empresa.
Importante:
- Para os Demais Rendimentos Pagos/Creditados selecionar somente o imposto do tipo IRRF.
- Para RetenĆ§Ć£o INSS ServiƧos Tomados informar imposto do tipo ContribuiĆ§Ć£o PrevidenciĆ”ria e perĆodo de apuraĆ§Ć£o deve ser mensal.
- Para efetuar a apuraĆ§Ć£o dos impostos retidos referente AquisiĆ§Ć£o de Produtor Rural e Recursos Recebidos de Empresa do Exterior selecionar o Tipo Imposto Retido ContribuiĆ§Ć£o PrevidenciĆ”ria e selecionar no campo Tipo Movimento uma das duas opƧƵes acima citadas.
Lembrando que para efetuar a apuraĆ§Ć£o Ć© necessĆ”rio ter o lanƧamento respectivo nas rotinas:
AquisiĆ§Ć£o ProduĆ§Ć£o Rural localizada em: OperaƧoes > Movimento Fiscal > Entradas
RetenƧƵes ContribuiĆ§Ć£o PrevidenciĆ”ria - ServiƧos Prestados localizada em: OperaƧoes > Movimento Fiscal > SaĆdas (para gerar este dĆ©bito no cadastro da empresa que repassou o recurso deverĆ” estar como Sim na opĆ§Ć£o Domiciliada no Exterior e NĆ£o for Sujeita Ć InscriĆ§Ć£o no CNPJ.)
RetenĆ§Ć£o ContribuiĆ§Ć£o PrevidenciĆ”ria - ServiƧos Tomados localizada em: OperaƧoes > Movimento Fiscal > Entradas.
ApĆ³s a apuraĆ§Ć£o dos impostos de ContribuiĆ§Ć£o PrevidenciĆ”ria, serĆ£o gerados dĆ©bitos no controle de tributos que posteriormente poderĆ£o ser conferidos com os dĆ©bitos gerados na DCTFweb e tambĆ©m poderĆ£o ser contabilizados.
Para efetuar a limpeza da apuraĆ§Ć£o acesse: ObrigaƧƵes / Fiscal - ApuraƧƵes de Impostos / Limpar ApuraĆ§Ć£o dos Impostos Retidos
PerĆodo ApuraĆ§Ć£o: Informar o perĆodo de apuraĆ§Ć£o, entre "diĆ”rio", "semanal", "decendial", "quinzenal" ou "mensal".
Data inicial: Informar a data inicial para a apuraĆ§Ć£o.
Data final: Informar a data final para a apuraĆ§Ć£o.
Tipo Imposto Retido: Selecionar o(s) tipo(s) de imposto(s). IRRF, PIS/COFINS/CSLL, COSIRF ou ContribuiĆ§Ć£o PrevidenciĆ”ria.
Tipo Movimento: Informar o tipo de movimento entre Entradas, SaĆdas, Demais Rendimentos Pagos/Creditados, AquisiĆ§Ć£o de Produtor Rural, Recursos Recebidos de Empresa do Exterior ou RetenĆ§Ć£o INSS ServiƧos Tomados.
Empresa: Informar o cĆ³digo da empresa.
Importante: Para os Demais Rendimentos Pagos/Creditados selecionar somente o imposto do tipo IRRF. Para AquisiĆ§Ć£o de Produtor Rural, Recursos Recebidos de Empresa do Exterior ou RetenĆ§Ć£o INSS ServiƧos Tomados selecionar somente o imposto ContribuiĆ§Ć£o PrevidenciĆ”ria.