¶ Auditoria Dados Contábeis
Esta rotina tem por finalidade auditar as informações da contabilidade. Seu acesso se dá através do seguinte caminho: Operações > Contabilidade Geral > Auditoria Dados Contábeis:
Esta rotina possibilita identificar inconsistências em cadastros de contas contábeis, configuração de zeramento, plano de contas, definições de contas, diferenças de lançamentos, inconsistência nos cadastros de centros de custos, inconsistência no cadastro da DRE, bem como a opção pelo Sped Contábil.
Cadastros
- Contas Contábeis Duplicadas para Clientes: Esta auditoria identifica se há contas de clientes duplicadas no plano de contas;
- Contas Contábeis Duplicadas para Fornecedores: Esta auditoria identifica se há contas de fornecedores duplicadas no plano de contas;
- Verificar Contas de Clientes/Fornecedores conforme reserva do Grupo: Identifica as contas de clientes/fornecedores cuja descrição difere do nome da pessoa;
- Verificar Contas Duplicadas no Grupo de Clientes/Fornecedores: Identifica as contas que estão duplicadas no grupo de clientes/fornecedores informado no cadastro do Plano de Contas;
- Verificar Relacionamento de Contas Padrões com Plano Referencial: Identifica as contas padrões que possuem movimentação, porém, não possuem vínculo com o plano referencial (para esta auditoria é necessário informar o código do plano referencial nos parâmetros).
- Verificar Relacionamento de Contas Específicas com Plano Referencial: Identifica as contas específicas que possuem movimentação, porém, não possuem vínculo com o plano referencial (para esta auditoria é necessário informar o código do plano referencial nos parâmetros).
- Verificar Empresa sem Configuração de Zeramento: Identifica se a empresa não possui configuração de zeramento;
- Verificar Plano de Contas com Contas Analíticas no Mesmo Nível das Contas Sintéticas: Identifica no plano de contas, as contas analíticas que possuem a mesma hierarquia da conta sintética de nível superior;
- Verificar Empresa sem Definição de Contas (Sped - Patrimônio Líquido): Identifica se a empresa em questão não possui a definição de contas "Sped - Patrimônio Líquido";
- Verificar Empresa sem Definição de Contas (Sped - Contas de Compensação): Identifica se a empresa em questão não possui a definição de contas "Sped - Contas de Compensação";
- Verificar Empresa sem Definição de Contas (Sped - Outras Contas): Identifica se a empresa em questão não possui a definição de contas "Sped - Outras Contas";
- Empresa sem Opção de Ecd-Sped Contábil no Período Informado: Identifica se a empresa em questão não possui opção pela ECD no período informado nos parâmetros;
Lançamentos
- Verificar Lançamento sem Filtro de Origem ZZ: Identifica períodos que não possuem zeramento contábil e consequentemente não possuem lançamentos com filtro de origem ZZ;
- Verificar Data Lançamento Maior que o Encerramento do Estabelecimento: Identifica lançamentos com data posterior à baixa do estabelecimento;
- Verificar Data da Transação do Lançamento Contábil: Identifica lançamentos com data diferente da transação. Caso acuse erro nesta auditoria poderá limpar e gerar as transações novamente;
- Verificar Diferença Débito/Crédito do Lançamento Contábil: Identifica diferenças de débito/crédito nos lançamentos contábeis;
- Verificar Lançamentos em Contas Sintéticas: Identifica lançamentos em contas sintéticas;
- Verificar Problemas nas Transações Contábeis para SPED: Identifica as inconsistências nas transações contábeis, que podem ocasionar erros na validação do Sped Contábil;
- Verificar Lançamento Extemporâneo: Identifica se há algum lançamento extemporâneo na empresa em questão;
Centro de Custos
- Verificar Lançamentos em Centros de Custos Sintéticos: Identifica se existem lançamentos em centros de custos sintéticos;
- Verificar Lançamentos em Contas sem Distribuição Gerencial: Identifica, com base no cadastro das contas específicas com distribuição gerencial, se há lançamentos sem distribuição gerencial;
- Verificar Lançamentos com Diferença Gerencial: Identifica se há lançamentos com diferença gerencial;
- Verificar Lançamentos Conforme Conta Contábil x Centro de Custos: Identifica se há lançamentos com centro de custos diferente do configurado em "Contas Contábeis x Centro de Custos";
Ecd - Sped Contábil:
- Verificar Opção "Houve Mudança de Plano de Contas" sem Informação de Alteração do Plano no Período: Identifica se na Opção do Sped Contábil está preenchido que "Houve Mudança de Plano de Contas", porém, não há registro de alteração das contas no período auditado;
- Verificar Necessidade de Cadastro de Participante: Identifica se na Opção do Sped Contábil está preenchido que "Utiliza Cadastro de Participantes", porém, não há cadastro de participantes no período auditado;
- Verificar Opção Sped Contábil "Utiliza Plano Referencial": Identifica se na Opção do Sped Contábil está preenchido "não" no campo "Utiliza Plano Referencial", porém, há necessidade de preenchimento em virtude da entrega da ECF;
- Verificar Opção Sped Contábil "Gerar Centro de Custos": Identifica se na Opção do Sped Contábil está preenchido que "Utiliza Centro de Custos", porém, não há configuração;
- Verificar Opção Sped Contábil "Número de Ordem do Livro": Identifica se o número de ordem do livro está divergente em relação à opção Sped Contábil anterior;
Na rotina, é possível clicar com o botão direito do mouse, e selecionar todas as auditorias:
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