¶ Como Realizar a Manutenção de Dados do Plano de Contas Anterior (I157)?
A rotina do I157 é utilizada quando houve mudança de plano de contas e você precisa relacionar as contas antigas com as novas, informando também os saldos.
Isso é necessário quando não foram feitos lançamentos contábeis de transferência de saldo (registros I200 e I250).
Acesse o caminho: Obrigações > SPED Contábil > ECD — Manutenção de Dados do Plano de Contas Anterior (I157).
Antes de iniciar o processo, é necessário informar os parâmetros da rotina:
- Filial: Selecione a filial correspondente.
- Competência: Informe o período que será considerado para a geração do registro I157.
- Processamento: Defina como os dados serão preenchidos:
- Manual: Permite realizar o preenchimento das informações manualmente.
- Ao optar pelo processamento manual e não selecionar um arquivo, o sistema exibirá o plano de contas para o relacionamento ser feito manualmente. Nesse caso, você deverá selecionar cada conta e informar manualmente os dados do plano de contas anterior.
- Arquivo ECD: Permite importar um arquivo ECD para o sistema sugerir automaticamente os relacionamentos entre as contas.
- Ao selecionar o processamento Arquivo ECD, será habilitado o campo Sugere Valores, com duas opções:
- Saldo Inicial: O sistema irá buscar, no arquivo ECD, o registro I150 da mesma competência informada.
Se encontrado, serão sugeridos os valores de saldo inicial (registro I155) para as contas que possuírem descrição semelhante ao plano de contas atual. - Saldo Final: O sistema irá buscar o registro I150 da competência imediatamente anterior ao início do exercício da empresa.
Se encontrado, serão sugeridos os valores de saldo final (registro I155) para as contas correspondentes.
- Saldo Inicial: O sistema irá buscar, no arquivo ECD, o registro I150 da mesma competência informada.
- Caminho do Arquivo: Selecione o arquivo ECD que será utilizado para sugerir os relacionamentos das contas do plano anterior.
- Ao selecionar o processamento Arquivo ECD, será habilitado o campo Sugere Valores, com duas opções:
¶ Processamento Manual (sem arquivo)
Ao selecionar a opção Manual e não informar um arquivo, o sistema exibirá o plano de contas para o relacionamento ser realizado manualmente.
Siga os passos abaixo:
- Selecione a conta: Localize e clique sobre a conta contábil no plano de contas à qual deseja vincular uma conta do plano anterior.
- Acesse o detalhe: Após selecionar a conta, role a tela até a seção de Detalhes.
- Clique no ícone Inserir (+) para adicionar um novo relacionamento.
- Preencha os dados: Será aberta uma nova tela para preenchimento das informações:
- Conta Contábil: Preenchida automaticamente conforme a conta selecionada.
- Sequência: Gerada automaticamente, conforme a quantidade de registros já existentes.
- Classificação Contábil Plano Anterior: Informe a classificação da conta no plano anterior.
- Conta Contábil Plano Anterior: Informe o código da conta no plano anterior.
- Descrição Conta Contábil Plano Anterior: Informe a descrição da conta.
- Natureza do Saldo: Informe a natureza (devedor ou credor).
- Valor do Saldo Inicial: Informe o valor do saldo inicial (pode ser preenchido automaticamente, se já houver saldo).
- Data do Saldo: Preenchida automaticamente com base no período anterior.
- Salve o cadastro: Após preencher os dados, clique em Salvar.
- Para fechar a tela, clique em Sair
Observação: Caso precise vincular mais contas do plano anterior à mesma conta atual, repita o processo. O sistema irá gerar automaticamente uma nova sequência para cada inclusão.
Para visualizar os registros incluídos:
- Execute novamente a rotina;
- Selecione a conta desejada;
- Atualize o Grid de Detalhes.
- Observação: As informações cadastradas ficarão disponíveis no detalhe da conta contábil, na seção de Plano de Contas Anterior (I157), no plano selecionado.
¶ Processamento Manual (com arquivo ECD)
Nesta opção, você realiza o cadastro manualmente, porém com o apoio de um arquivo ECD, facilitando a localização e preenchimento das contas do plano anterior.
Ao selecionar um arquivo ECD nos parâmetros da rotina, o sistema disponibiliza uma lista de contas para consulta durante o cadastro, evitando o preenchimento manual completo.
Siga os passos abaixo:
- Selecione a conta: Clique na conta contábil do plano atual que deseja relacionar.
- Acesse o detalhe: Vá até a seção de Detalhes.
- Clique no ícone Inserir (+)
- Utilize a busca pelo arquivo (lupa): No campo Descrição Conta Contábil Plano Anterior, clique na lupa.
- O sistema exibirá as contas disponíveis conforme o arquivo ECD selecionado.
- Selecione a conta: Ao selecionar a conta desejada, o sistema preencherá automaticamente:
- Classificação Contábil Plano Anterior;
- Conta Contábil Plano Anterior;
- Descrição Conta Contábil Plano Anterior;
- Revise as informações.
- Salve o cadastro: Clique em Salvar.
- Para fechar a tela, clique em Sair.
Observação: Após selecionar um arquivo ECD, as contas permanecerão disponíveis para consulta na lupa. Essas informações só serão alteradas caso um novo arquivo seja selecionado.
Para visualizar os registros incluídos:
- Execute novamente a rotina;
- Selecione a conta desejada;
- Atualize o Grid de Detalhes.
¶ Processamento Automático (Arquivo ECD)
Ao selecionar a opção Arquivo ECD, o sistema realiza automaticamente a sugestão dos relacionamentos entre o plano de contas atual e o plano anterior.
Após configurar os parâmetros e selecionar o arquivo ECD, o sistema irá carregar automaticamente os relacionamentos sugeridos no Grid de Detalhes.
¶ Como verificar os relacionamentos
Para analisar os dados de forma individual:
- Selecione uma conta contábil no plano de contas;
- O sistema exibirá, no Grid de Detalhes, apenas os relacionamentos vinculados à conta selecionada.
- Realize algum ajuste em qualquer registro (se necessário).
- Clique em Salvar.
- Execute novamente a rotina para visualizar os dados atualizados.
⚠️ Importante!
O botão Salvar só será habilitado após alguma alteração no grid.
¶ Exclusão de Relacionamentos
Para excluir os relacionamentos de uma conta:
- Selecione a conta no Grid de Detalhes
- Clique no ícone de exclusão.
Essa ação removerá todos os vínculos cadastrados para a conta selecionada.
Para excluir vários registros de uma vez:
- Execute a rotina e carregue o plano de contas.
- Clique em Mais Ações > Excluir em Lote.
- Informe o período desejado.
- Confirme a exclusão.
Observação: Ao utilizar o processamento com Arquivo ECD, a exclusão deve considerar o período anterior ao início do exercício social da empresa.