¶ Como gerar a DIF — Documento de Informações Fiscais (Tocantins)?
O Documento de Informações Fiscais (DIF) é um demonstrativo anual obrigatório para apuração das informações relativas ao ICMS das empresas estabelecidas no Estado do Tocantins. Serve de base para o cálculo do Índice de Participação dos Municípios (IPM), conforme disposto na Constituição Federal. O arquivo gerado no Questor deve ser validado no programa validador da SEFAZ-TO antes da entrega.
¶ Pré-requisitos
Antes de gerar o arquivo, verifique os itens abaixo.
- Realize a auditoria mensal dos dados fiscais antes da geração, conforme orientado na seção de Informações Gerais.
- Certifique-se de que os lançamentos fiscais do ano base estão corretos, pois a DIF reflete os valores exatamente como registrados.
- Tenha em mãos o código das contas contábeis de Caixa e Patrimônio Líquido.
- Tenha disponível o código do contador responsável pela declaração.
¶ Acesso
A rotina está disponível no menu principal do Questor Desktop.
Caminho da rotina: Arquivos > Estaduais > TO > DIF.
¶ Parâmetros
Antes de gerar o arquivo, preencha todos os parâmetros exibidos na tela. Os campos a seguir definem o escopo e as características da declaração.
- Empresa: Informe o código da empresa para a qual a DIF será gerada.
- Filial: Informe o código da matriz ou da filial correspondente.
- Ano Base: Informe o ano de referência da declaração.
- Retificação: Informe se a declaração trata-se de uma retificação de entrega anterior.
- Tipo de Estabelecimento: Selecione o tipo que corresponde ao estabelecimento informado. As opções disponíveis são:
- Único.
- Matriz.
- Filial.
- Finalidade: Selecione a finalidade da declaração. As opções disponíveis são:
- Informação Anual.
- Baixa Voluntária.
- Suspensão Voluntária.
- Tipo de Escrituração: Selecione o regime de escrituração adotado pela empresa. As opções disponíveis são:
- Fiscal.
- Contábil.
- Conta Saldo Caixa: Informe o código da conta contábil do Caixa. Esse código será utilizado para apurar os valores de Saldo Inicial e Final na declaração.
- Conta Patrimônio Líquido: Informe o código da conta contábil do Patrimônio Líquido.
- Contador: Informe o código do contador responsável pela entrega da declaração.
- Houve Mudança de Domicílio: Informe se houve mudança de domicílio fiscal durante o ano base. As opções disponíveis são:
- Sim.
- Não.
- Código Município Anterior: Disponível quando houver mudança de domicílio. Informe o código do município anterior à mudança para que os dados da declaração sejam segregados entre os períodos de cada município.
- Data da Mudança de Município: Informe a data em que ocorreu a mudança de domicílio.
- Pasta: Informe o diretório onde o arquivo gerado deverá ser salvo.
¶ Entrega da declaração
Após gerar o arquivo no Questor, siga as etapas abaixo para concluir a entrega.
⚠️ Atenção!
O arquivo gerado no Questor não deve ser enviado diretamente ao Estado. Ele precisa ser importado e validado no programa validador da DIF antes da entrega.
O processo de entrega segue a seguinte sequência:
- Importe o arquivo gerado no Questor para o programa validador da DIF, disponível para download em https://dif.sefaz.to.gov.br/.
- Realize a validação do arquivo no programa validador.
- Gere, a partir do validador, o arquivo final a ser enviado ao Estado.
- Acesse https://dif.sefaz.to.gov.br/ e importe o arquivo gerado pelo validador para efetuar a entrega da declaração.
¶ Informações gerais
O sistema gera o arquivo com base no leiaute e no manual de preenchimento disponibilizados pelo Estado do Tocantins. Quaisquer inconsistências nos lançamentos fiscais são refletidas diretamente no arquivo gerado.
⚠️ Atenção!
Recomenda-se executar mensalmente a auditoria de dados fiscais. Isso permite identificar e corrigir inconsistências nos lançamentos antes da geração da DIF, evitando retrabalho ou necessidade de retificação.Caminho da rotina de auditoria: Utilitários > Auditoria > Auditoria Dados Fiscais.