¶ Como Configurar as Regras Fiscais ou Contábeis?
Para configurar as Regras Fiscais e Contábeis, é utilizado o menu Impostos / Federais / ECF / Lucro Real / Configurar Regras Fiscais ou Configurar Regras Contábeis.
Nas Regras Contábeis haverá dez abas de configurações, onde deverão ser informadas as contas contábeis, históricos, regras de cálculo, tipos de saldo e fórmulas de cálculo, sendo:
Registro L210 – Informativo da Composição de Custos: Informar as contas, histórico, regra de cálculo, tipo de saldo e fórmula.
Despesas Operacionais: Informar as contas, histórico, regra de cálculo, tipo de saldo e fórmula.
Demostração de Resultado: Informar as contas, histórico, regra de cálculo, tipo de saldo e fórmula.
Registro M300 – Lançamentos do e-Lalur (Parte A): Informar as contas, histórico, regra de cálculo, tipo de saldo e fórmula.
Registro M350 – Lançamentos do e-Lacs (Parte A): Informar as contas, histórico, regra de cálculo, tipo de saldo e fórmula.
Registro N620 – Cálculo do IRPJ Mensal por Estimativa: Informar as contas, histórico, regra de cálculo, tipo de saldo e fórmula.
Registro N630 – Cálculo do IRPJ Lucro Real: Informar as contas, histórico, regra de cálculo, tipo de saldo e fórmula.
Registro N660 – Cálculo do CSLL Mensal por Estimativa: Informar as contas, histórico, regra de cálculo, tipo de saldo e fórmula.
Registro N670 – Cálculo do IRPJ Lucro Real: Informar as contas, histórico, regra de cálculo, tipo de saldo e fórmula.
Registro Y671 – Outras Informações: Informar as contas, histórico, regra de cálculo, tipo de saldo e fórmula.
Observação: Utilizar esta configuração se a forma de determinação for "Com Base em Balancete de Suspensão ou Redução".
Nas Regras Fiscais haverá quatro registros para configuração, onde deverão ser informados os CFOPs, as operações e as regras de cálculo, sendo:
Registro N620 – Cálculo do IRPJ Mensal por Estimativa: Informar os CFOPs, a operação e a regra de cálculo.
Registro N660 – Cálculo do CSLL Mensal por Estimativa: Informar os CFOPs, a operação e a regra de cálculo.
Registro Y540 – Discriminação da Receita de Venda dos Estabelecimentos por Atividade Econômica: Informar os CFOPs, a operação e a regra de cálculo.
Registro Y550 – Vendas a Comercial Exportadora com Fim Específico de Exportação: Informar os CFOPs, a operação e a regra de cálculo.
Observação: Utilizar esta configuração se a forma de determinação for "Com Base na Receita Bruta e Acréscimos".