¶ Como Apurar os Impostos Retidos?
A apuração dos impostos é necessária para o cálculo dos valores retidos que irão ser transmitidos na DIRF e Integrados ao Controle de Tributos para geração da DCTF.
Para efetuar a apuração acesse: Impostos / Retidos / Apuração dos Retidos.
Período Apuração: Informar o período de apuração, entre "diário", "semanal", "decendial", "quinzenal" ou "mensal".
Data inicial: Informar a data inicial para a apuração.
Data final: Informar a data final para a apuração.
Tipo Imposto Retido: Selecionar o(s) tipo(s) de imposto(s). IRRF, PIS/COFINS/CSLL, COSIRF, Contribuição Previdenciária.
Tipo Movimento: Informar o tipo de movimento entre "Entradas", "Saídas", "Demais Rendimentos Pagos/Creditados", "Aquisição de Produtor Rural", "Recursos Recebidos de Empresa do Exterior" ou "Retenção INSS Serviços Tomados".
Empresa: Informar o código da empresa.
Importante:
- Para os Demais Rendimentos Pagos/Creditados selecionar somente o imposto do tipo IRRF.
- Para Retenção INSS Serviços Tomados informar imposto do tipo Contribuição Previdenciária e período de apuração deve ser mensal.
- Para efetuar a apuração dos impostos retidos referente Aquisição de Produtor Rural e Recursos Recebidos de Empresa do Exterior selecionar o Tipo Imposto Retido Contribuição Previdenciária e selecionar no campo Tipo Movimento uma das duas opções acima citadas.
Lembrando que para efetuar a apuração é necessário ter o lançamento respectivo nas rotinas:
Aquisição Produção Rural localizada em: Movimentos > Entradas
Retenções Contribuição Previdenciária - Serviços Prestados localizada em: Movimentos > Saídas (para gerar este débito no cadastro da empresa que repassou o recurso deverá estar como Sim na opção Domiciliada no Exterior e Não for Sujeita à Inscrição no CNPJ.)
Retenção Contribuição Previdenciária - Serviços Tomados localizada em: Movimentos \ Entradas.
Após a apuração dos impostos de Contribuição Previdenciária, serão gerados débitos no controle de tributos que posteriormente poderão ser conferidos com os débitos gerados na DCTFweb e também poderão ser contabilizados.
Para efetuar a limpeza da apuração acesse: Impostos / Retidos / Limpar Apuração
Período Apuração: Informar o período de apuração, entre "diário", "semanal", "decendial", "quinzenal" ou "mensal".
Data inicial: Informar a data inicial para a apuração.
Data final: Informar a data final para a apuração.
Tipo Imposto Retido: Selecionar o(s) tipo(s) de imposto(s). IRRF, PIS/COFINS/CSLL, COSIRF ou Contribuição Previdenciária.
Tipo Movimento: Informar o tipo de movimento entre Entradas, Saídas, Demais Rendimentos Pagos/Creditados, Aquisição de Produtor Rural, Recursos Recebidos de Empresa do Exterior ou Retenção INSS Serviços Tomados.
Empresa: Informar o código da empresa.
Importante: Para os Demais Rendimentos Pagos/Creditados selecionar somente o imposto do tipo IRRF. Para Aquisição de Produtor Rural, Recursos Recebidos de Empresa do Exterior ou Retenção INSS Serviços Tomados selecionar somente o imposto Contribuição Previdenciária.