¶ Como Consultar o Balanço da Holding?
A rotina de Balanço da Holding permite gerar consultas do balanço patrimonial consolidado de um grupo empresarial, com suporte a valores de eliminação e ajustes entre empresas. Utilize esta rotina para visualizar o resultado consolidado de todas as empresas do grupo, com a opção de detalhar os saldos por empresa individualmente.
¶ Acesso
Para acessar a rotina, utilize o caminho indicado abaixo.
Caminho da rotina: Área de Trabalho > Grupo de Empresas – Holding > Consultas > Balanço.
¶ Parâmetros da Consulta
Antes de gerar a consulta, é necessário configurar os parâmetros de execução. Cada parâmetro determina o escopo e o formato do balanço gerado.
- Data Base para o Balanço: Informe o período que deseja visualizar no balanço. Este campo é obrigatório para a execução da consulta.
- Data Base para o Balanço Anterior: Informe caso deseje visualizar o saldo de um período anterior para fins de comparação. O preenchimento é opcional.
- Detalhar Saldo por Empresa: Define se o balanço será detalhado por empresa ou exibido apenas de forma consolidada. Ao selecionar Sim, o sistema gera uma aba com os valores consolidados e abas individuais para cada empresa do grupo. Ao selecionar Não, o sistema gera apenas uma aba com os valores consolidados.
- Exibir Valores de Eliminação: Controla a exibição das colunas de eliminação no balanço. Ao selecionar Sim, o balanço é gerado com as colunas Valores de Eliminação/Débito, Valores de Eliminação/Crédito e Saldo Ajustado. Ao selecionar Não, a consulta é gerada sem essas colunas.
- Exibir Lançamentos de Ajustes: Controla a exibição dos valores cadastrados na rotina de Lançamentos de Ajustes. Ao selecionar Sim, o balanço é gerado com as colunas Eliminação/Ajuste Débito, Eliminação/Ajuste Crédito e Saldo Ajustado (totalização). Ao selecionar Não, os valores de ajuste não são considerados na consulta.
- Grupo Empresarial: Informe o grupo empresarial para o qual deseja gerar a consulta. Este campo é obrigatório.
- Empresa: Campo vinculado ao parâmetro Detalhar Saldo por Empresa. Quando este for Sim, o sistema gera a aba consolidada e uma aba individual apenas para a empresa 9999. Quando for Não, o sistema gera apenas a aba consolidada com os valores da empresa 9999.
¶ Valores de Eliminação
Quando o parâmetro Exibir Valores de Eliminação for configurado como Sim, o sistema utiliza os lançamentos cadastrados na rotina Valores de Eliminação para compor as colunas de eliminação. As regras de alocação seguem a natureza contábil de cada conta.
Para a conta contraparte da empresa contraparte, as regras são as seguintes:
- Se a conta for de natureza Credora, o saldo atual é alocado na coluna Valores de Eliminação/Débito.
- Se a conta for de natureza Devedora, o saldo atual é alocado na coluna Valores de Eliminação/Crédito.
O mesmo saldo encontrado é alocado na conta Detentora no balanço consolidado, seguindo as mesmas regras de verificação da natureza da conta.
⚠️ Atenção!
Para que os valores sejam alocados nas colunas de eliminação, é necessário que os lançamentos de eliminação estejam previamente cadastrados na rotina Valores de Eliminação.
¶ Informações Gerais
O comportamento do campo Saldo Ajustado varia conforme os valores presentes nas colunas de eliminação e ajuste. As regras de atualização seguem a lógica abaixo:
- O Saldo Ajustado é atualizado sempre que houver valores nas colunas Valores de Eliminação/Débito ou Valores de Eliminação/Crédito.
- Caso não haja valores nessas colunas, o Saldo Ajustado exibe o mesmo valor da coluna Saldo Atual.
- Quando o parâmetro Exibir Lançamentos de Ajustes estiver como Sim, o Saldo Ajustado também considera os valores das colunas Eliminação/Ajuste Débito e Eliminação/Ajuste Crédito na totalização final.